Dernières étapes du processus de demande de
licence de production du cannabis - La phase II consistant en
l'expansion de la capacité va bon train
Faits saillants financiers et opérationnels pour la période
de trois mois terminée le 30 septembre 2018 comparativement à la
période de trois mois terminée le
30 septembre 20171
- Confirmation de l'état de préparation de Santé Canada le 17 septembre 2018.
- Dépôt des documents de conformité auprès de Santé Canada le 19 septembre 2018, soit la dernière
étape du processus de demande avant la délivrance d'une licence de
producteur.
- Annonce le 14 août 2018 de la fin de l'investissement de la
phase 1, ce qui signifie que l'usine est prête à entrer en
production et conforme aux règles pour l'extraction et la
production d'huile de cannabis.
- Dépôt le 9 août 2018 de deux demandes de brevets pour des
processus d'extraction du cannabis révolutionnaires.
- Les produits du secteur nutraceutique comparables ont augmenté
de 18 % pour atteindre 7,1 millions de dollars dans le trimestre en
cours comparativement à des revenus de 6,0 millions de dollars pour
la période de trois mois terminée le 30 septembre 2017 (en excluant
les activités de production d'huile de krill).
- La perte nette a été de 3,1 millions de dollars, contre un
bénéfice net de 20,0 million de dollars l'année précédente
reflétant les investissements dans le développement du secteur
cannabis pour le trimestre courant, et un gain de 23,9 millions de
dollars tiré de la vente des activités d'huile de krill pour le
trimestre comparatif.
- La perte d'exploitation non conforme aux IFRS2 a été
de 1,2 millions de dollars, comparativement à 0,2 million de
dollars l'année précédente reflétant les investissements dans le
développement du secteur cannabis.
- Position de trésorerie de 20,5 millions de dollars au 30
septembre 2018.
LAVAL, QC, le 13 nov. 2018
/CNW Telbec/ - Neptune Solutions Bien-Être
Inc. (« Neptune » ou « la
Société ») (NASDAQ: NEPT) (TSX: NEPT) a annoncé
aujourd'hui ses résultats financiers et opérationnels pour la
période de trois mois terminée le 30 septembre 2018. Tous
les montants sont en dollars canadiens.
« Les formalités d'obtention de la licence de cannabis
auprès de Santé Canada avancent
bien : nous avons déposé nos documents de conformité. Nous en
sommes aux dernières étapes, et l'usine de Sherbrooke entrera en service peu après la
réception de notre licence de producteur conformément à la
réglementation, » a déclaré Jim Hamilton, président et
chef de la direction. « La phase II avance comme prévu et
devrait se terminer en mars 2019; il en résultera une
augmentation considérable de notre capacité de production, qui sera
portée à 200 000 kg de cannabis séché, grâce à des
procédés d'extraction d'avant-garde. »
« Dans le secteur nutraceutique, les revenus ont continué
d'augmenter durant le second trimestre, pendant que nous
progressons vers notre objectif de commercialiser nos activités
d'extraction de cannabis pour le marché B2B. Notre solde de
trésorerie de plus de 20 millions de dollars nous confère une
solide position financière et, forts de notre carnet de commandes
et des débouchés en vue, nous comptons toujours afficher un BAIIA
positif pour nos activités de production de cannabis dès la
première année », a conclu M. Hamilton.
____________________________
|
1
|
Excluant le secteur
cardiovasculaire.
|
2
|
Voir les sections «
Mise en garde concernant les mesures financières non conformes aux
IFRS » et « Rapprochement du bénéfice sectoriel (perte sectorielle)
provenant des activités d'exploitation avant les dépenses
corporatives et du BAIIA sectoriel ajusté (perte sectorielle non
conforme aux IFRS) et de la perte nette et de la perte
d'exploitation non conforme aux IFRS » ci-après.
|
Résultats financiers saillants
Les investissements dans les activités liées au cannabis ont
débuté au cours de la période de trois mois terminée le
31 décembre 2017. Par conséquent, les résultats financiers de
la période comparative ci-dessous n'incluent aucun résultat des
activités liées au cannabis.
Résultats financiers du deuxième trimestre
- Les produits ont augmenté à 7,1 millions de dollars pour la
période de trois mois terminée le 30 septembre 2018, contre des
produits ajustés de 6,0 millions de dollars pour la période de
trois mois terminée le 30 septembre 2017. Les résultats
trimestriels 2017 ont été ajustés pour tenir compte de la vente des
activités de production de krill le 7 août 2017.
- La perte nette a été de 3,1 millions de dollars pour le présent
trimestre, contre un bénéfice net de 20,0 million de dollars pour
la période de trois mois terminée le 30 septembre 2017.
- La perte d'exploitation non conforme aux IFRS1 a été
de 1,2 million de dollars pour le présent trimestre,
comparativement à 0,2 million de dollars pour la période de trois
mois terminée le 30 septembre 2017. La variation de 1,0 million de
dollars provient principalement de l'investissement dans les
activités liées au cannabis.
Résultats financiers depuis le début de l'exercice
- Les produits ont augmenté à 12,2 millions de dollars pour la
période de six mois terminée le 30 septembre 2018, contre des
produits ajustés de 11,2 millions de dollars pour la période de six
mois terminée le 30 septembre 2017. Les produits pour la période de
six mois terminée le 30 septembre 2017 ont été ajustés pour tenir
compte de la vente des activités de production de krill le 7 août
2017.
- La perte nette a été de 7,2 millions de dollars pour la période
de six mois terminée le 30 septembre 2018, contre un bénéfice net
de 18,9 million de dollars pour la période de six mois terminée le
30 septembre 2017.
- La perte d'exploitation non conforme aux IFRS1 a été
de 3,5 millions de dollars pour la période de six mois terminée le
30 septembre 2018, comparativement à un BAIIA ajusté1 de
0,5 million de dollars pour la période de six mois terminée le 30
septembre 2017. La variation de 3,0 millions de dollars provient
principalement de l'investissement dans les activités liées au
cannabis.
Résultats consolidés
Sur une base consolidée, jusqu'à la perte de contrôle le
27 décembre 2017, les résultats du deuxième trimestre
terminé le 30 septembre 2017 comprennent une perte d'exploitation
non conforme aux IFRS1 de 3,4 millions de dollars
et une perte nette de 4,4 millions de dollars pour la filiale
de Neptune, Acasti, qui participe activement à des études cliniques
et à la recherche et au développement. Les résultats de la période
de six mois terminée le 30 septembre 2017 comprennent une
perte d'exploitation non conforme aux IFRS1 de
5,5 millions de dollars et une perte nette de
7,2 millions de dollars pour Acasti.
La trésorerie et les équivalents de trésorerie, y compris un
montant de 2,4 millions de dollars de placements à court
terme, s'élevaient à 20,5 millions de dollars au 30 septembre
2018.
____________________________
|
1
|
Voir les sections «
Mise en garde concernant les mesures financières non conformes aux
IFRS » et « Rapprochement du bénéfice sectoriel (perte sectorielle)
provenant des activités d'exploitation avant les dépenses
corporatives et du BAIIA sectoriel ajusté (perte sectorielle non
conforme aux IFRS) et de la perte nette et de la perte
d'exploitation non conforme aux IFRS » ci-après.
|
Mise en garde concernant les mesures financières non
conformes aux IFRS
La Société utilise deux mesures
financières ajustées, le bénéfice sectoriel ajusté avant les
intérêts, l'impôt et les amortissements (BAIIA), appelé perte
d'exploitation sectorielle non conforme aux IFRS lorsque le secteur
est en situation de perte et le bénéfice ajusté avant les intérêts,
l'impôt et les amortissements (BAIIA), appelée perte d'exploitation
non conforme aux IFRS lorsque la Société est en situation de perte,
pour évaluer sa performance d'exploitation. Ces mesures financières
non conformes aux IFRS sont issues directement des états financiers
de la Société et sont présentées de manière uniforme. La Société
utilise ces mesures afin d'évaluer sa performance financière
historique et future, ainsi que sa performance par rapport à
ses concurrents. Ces mesures aident également la Société à
planifier et à faire des projections pour les périodes futures
ainsi qu'à prendre des décisions opérationnelles et stratégiques.
La Société est d'avis qu'en rendant cette information disponible
aux investisseurs, en plus des mesures conformes aux IFRS, elle
permet à ceux-ci de voir ses résultats du point de vue de la
direction, et ainsi de mieux comprendre sa performance financière
passée et future.
La réglementation en matière de valeurs mobilières exige que
les sociétés avertissent les lecteurs du fait que les résultats et
autres mesures établis selon un autre référentiel que les IFRS
n'ont pas de sens normalisé et qu'il est peu probable qu'ils soient
comparables à des mesures semblables utilisées par d'autres
sociétés. Par conséquent, ces mesures ne doivent pas être
considérées de manière isolée. La Société utilise le BAIIA
sectoriel ajusté (ou la perte d'exploitation sectorielle non
conforme aux IFRS en situation de perte) et le BAIIA ajusté (ou la
perte d'exploitation non conforme aux IFRS en situation de perte)
pour mesurer sa performance d'une période à l'autre sans les
variations découlant de certains ajustements qui pourraient
éventuellement fausser l'analyse des tendances de sa performance
d'exploitation et parce qu'elle estime que ces mesures fournissent
de l'information pertinente sur sa situation financière et ses
résultats d'exploitation. La méthode de calcul du BAIIA sectoriel
ajusté (ou de la perte d'exploitation sectorielle non conforme aux
IFRS) et du BAIIA ajusté (ou de la perte d'exploitation non
conforme aux IFRS) de Neptune peut différer de celle utilisée par
d'autres sociétés.
Neptune calcule son BAIIA sectoriel ajusté (ou sa perte
d'exploitation sectorielle non conforme aux IFRS) en ajoutant la
dépréciation et l'amortissement et la rémunération à base d'actions
au bénéfice sectoriel (à la perte sectorielle) provenant des
activités d'exploitation avant les dépenses corporatives. Neptune
calcule son BAIIA ajusté (ou sa perte d'exploitation non conforme
aux IFRS) en ajoutant au bénéfice net (à la perte nette) les
charges financières nettes, la dépréciation et l'amortissement, la
charge d'impôt sur le résultat et en soustrayant le recouvrement
d'impôt sur le résultat. D'autres éléments tels que la rémunération
à base d'actions, la dépréciation sur les stocks, le gain net sur
vente d'actifs et les frais légaux liés au règlement de redevances
sont sans incidence sur la performance d'exploitation de la Société
et sont donc exclus du calcul puisqu'ils peuvent varier de manière
importante d'une période à l'autre. Le fait d'exclure ces éléments
ne veut pas dire qu'ils sont non récurrents.
Détails de l'appel conférence
Neptune tiendra une
conférence téléphonique le 13 novembre 2018, à 17h00 (HNE)
afin de commenter ses résultats du deuxième trimestre terminé le
30 septembre 2018.
Date :
|
Mardi le 13
novembre 2018
|
|
|
Heure :
|
17h00, heure normale
de l'est
|
|
|
Appel :
|
1-888-231-8191
|
|
|
No de
conférence :
|
5897581
|
|
|
Webdiffusion :
|
Une webdiffusion en
direct incluant une présentation des résultats peuvent également
être accessible à :
http://neptunecorp.com/fr/investisseurs/evenements-et-presentations/
|
La téléconférence sera disponible pour rediffusion peu après
notre appel et ce jusqu'au 13 décembre 2018. La rediffusion
sera disponible en ligne et accessible à partir du site web de
Neptune dans la section Investisseurs, sous le répertoire
Évènements et Présentation. C'est également sous ce répertoire que
vous retrouverez une archive du « webcast » ainsi que la
présentation qui s'y rattache.
À propos de Neptune Solutions Bien-Être Inc.
Neptune
est une société de produits de santé et de mieux-être, forte de
plus de 50 ans d'expérience combinée en matière d'extraction, de
purification et de formulation de produits distinctifs
scientifiquement fondés et à valeur ajoutée. Actuellement, la
Société formule et fournit des solutions de nutrition clé en main
offertes sous diverses formes uniques et propose des ingrédients
spécialisés tels que MaxSimil®, une plateforme brevetée qui peut
améliorer l'absorption des nutraceutiques à base de lipides, et une
riche gamme d'huiles marines et d'huiles de graines. La Société
mise sur son expertise scientifique, technologique et innovatrice
pour amorcer la production de produits destinés aux marchés licites
du cannabis.
Le siège social de la Société est situé à Laval, au Québec.
Énoncés prospectifs
Les énoncés contenus dans le
présent communiqué qui ne portent pas sur des faits courants ou
passés constituent des « énoncés prospectifs » au sens de
la législation en valeurs mobilières américaines et de la
législation en valeurs mobilières canadiennes. Ces énoncés
prospectifs comportent des risques et incertitudes connus et
inconnus et sont assujettis à d'autres facteurs inconnus qui
pourraient faire en sorte que les résultats réels de Neptune
diffèrent de manière importante des résultats passés ou des
résultats futurs dont il est question, expressément ou
implicitement, dans ces énoncés prospectifs. Outre les énoncés qui
décrivent explicitement de tels risques et incertitudes, il y a
lieu de préciser que les énoncés qui contiennent des termes tels
que « croit », « est d'avis »,
« prévoit », « a l'intention »,
« s'attend », « entend » ou
« planifie » ainsi que l'utilisation du futur dans ces
énoncés dénotent la nature incertaine et prospective de ceux-ci. Il
est recommandé aux lecteurs de ne pas se fier indûment à ces
énoncés prospectifs, qui sont à jour à la date du présent
communiqué seulement. L'information prospective contenue dans le
présent communiqué comprend entre autres tout renseignement ou
énoncé concernant notre capacité à développer, à produire, à
fournir, à promouvoir ou à générer quelque revenu découlant de la
vente de produits à base de cannabis dans le marché légal du
cannabis.
Les énoncés prospectifs qui figurent dans le présent
communiqué sont présentés sous réserve de la présente mise en garde
et de la rubrique Mise en garde concernant l'information
prospective qui figure dans la notice annuelle la plus récente
de Neptune, qui fait également partie du rapport annuel sur
formulaire 40-F le plus récent de Neptune lequel est disponible sur
SEDAR, à www.sedar.com, sur EDGAR, à
www.sec.gov/edgar.shtml et dans la section Investisseurs
du site Web de Neptune, à www.neptunecorp.com. Tous les énoncés
prospectifs qui figurent dans le présent communiqué sont à jour à
la date du présent communiqué. Neptune ne s'engage pas à mettre à
jour les énoncés prospectifs par suite de nouveaux renseignements,
d'événements futurs ou pour quelque autre raison que ce soit, sauf
si la loi l'exige. De plus, les énoncés prospectifs qui figurent
dans le présent communiqué comportent généralement d'autres risques
et incertitudes qui sont décrits à l\'occasion dans les documents
publics de Neptune déposés auprès de la Securities and Exchange
Commission et des commissions des valeurs mobilières canadiennes.
Des renseignements supplémentaires au sujet de ces hypothèses,
risques et incertitudes figurent à la rubrique Facteurs de
risque de la notice annuelle.
Ni NASDAQ ni la Bourse de Toronto n'acceptent quelque responsabilité que
ce soit quant à la véracité ou à l'exactitude du présent
communiqué.
Rapprochement du
bénéfice sectoriel (perte sectorielle) provenant des activités
d'exploitation avant les dépenses corporatives et du BAIIA
sectoriel ajusté1 (perte d'exploitation sectorielle non
conforme aux IFRS)1 et de la perte nette et de la perte
d'exploitation non conforme aux
IFRS1
|
(en milliers de
dollars)
|
|
Période de trois
mois terminée le 30 septembre 2018
|
|
Nutraceutique
|
Cannabis
|
Siège
social
|
Total
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
Total des
produits
|
7 071
|
-
|
|
7 071
|
Marge
brute
|
2 357
|
-
|
|
2 357
|
|
|
|
|
|
Charges de recherche
et développement nettes des crédits d'impôt et
subventions
|
(99)
|
(1 590)
|
|
(1 689)
|
Frais de vente,
généraux et charges administratives
|
(1 095)
|
(479)
|
|
(1 574)
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) provenant des activités d'exploitation avant
les dépenses corporatives
|
1 163
|
(2,069)
|
|
(906)
|
|
|
|
|
|
Dépenses non
attribuées:
|
|
|
|
|
Dépenses corporatives
générales et administratives
|
|
|
(1 915)
|
(1 915)
|
Charges financières
nettes
|
|
|
(54)
|
(54)
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
|
|
(175)
|
(175)
|
Perte
nette
|
|
|
|
(3 050)
|
|
|
|
|
|
Calcul du BAIIA
sectoriel ajusté1 (perte d'exploitation sectorielle non
conforme aux IFRS)1
|
|
|
|
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) provenant des activités d'exploitation avant
les dépenses corporatives
|
1 163
|
(2 069)
|
|
|
Ajuster:
|
|
|
|
|
Amortissement et
dépréciation
|
188
|
495
|
|
|
Rémunération à base
d'actions
|
114
|
256
|
|
|
BAIIA sectoriel
ajusté1 (perte d'exploitation sectorielle non conforme
aux IFRS)1
|
1 465
|
(1 318)
|
|
|
|
|
|
|
|
Calcul de la perte
d'exploitation non conforme aux IFRS1
|
|
|
|
|
Perte
nette
|
|
|
|
(3 050)
|
Ajuster
(déduire):
|
|
|
|
|
Amortissement et
dépréciation
|
|
|
|
734
|
Charges financières
nettes
|
|
|
|
54
|
Rémunération à base
d'actions
|
|
|
|
859
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
|
|
|
175
|
Perte
d'exploitation non conforme aux IFRS1
|
|
|
|
(1 228)
|
____________________________
|
1
|
Voir la section «
Mise en garde concernant les mesures financières non conformes aux
IFRS ».
|
Rapprochement du
bénéfice sectoriel (perte sectorielle) provenant des activités
d'exploitation avant les dépenses corporatives et du BAIIA
sectoriel ajusté1 (perte d'exploitation sectorielle non
conforme aux IFRS)1 et du revenu net et de la perte
d'exploitation non conforme aux
IFRS1
|
(en milliers de
dollars)
|
|
Période de trois
mois terminée le 30 septembre 2017
|
|
Nutraceutique
|
Cardiovasculaire
|
Siège
social
|
Éliminations
intersectorielles
|
Total
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
$
|
Total des
produits
|
6 795
|
-
|
|
-
|
6 795
|
Marge
brute
|
408
|
-
|
|
-
|
408
|
|
|
|
|
|
|
Charges de recherche
et développement nettes des crédits d'impôt et
subventions
|
(345)
|
(3 349)
|
|
581
|
(3 113)
|
Frais de vente,
généraux et charges administratives
|
(1 580)
|
(1 037)
|
|
-
|
(2 617)
|
Autre produit -
profit net sur vente d'actifs
|
23 871
|
-
|
|
-
|
23 871
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) provenant des activités d'exploitation avant
les dépenses corporatives
|
22 354
|
(4 386)
|
|
581
|
18 549
|
|
|
|
|
|
|
Dépenses non
attribuées:
|
|
|
|
|
|
Dépenses corporatives
générales et administratives
|
|
|
(1 396)
|
|
(1 396)
|
Charges financières
nettes
|
|
|
(1 029)
|
|
(1 029)
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
|
|
(7)
|
|
(7)
|
Revenu net
|
|
|
|
|
16 117
|
|
|
|
|
|
|
Calcul du BAIIA
sectoriel ajusté1 (perte d'exploitation sectorielle non
conforme aux IFRS)1
|
|
|
|
|
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) provenant des activités d'exploitation avant
les dépenses corporatives
|
22 354
|
(4 386)
|
|
581
|
|
Ajuster:
|
|
|
|
|
|
Amortissement et
dépréciation
|
711
|
667
|
|
(581)
|
|
Rémunération à base
d'actions
|
85
|
295
|
|
-
|
|
Dépréciation sur les
stocks
|
1 719
|
-
|
|
-
|
|
Autre produit -
profit net sur vente d'actifs
|
(23 871)
|
-
|
|
-
|
|
BAIIA sectoriel
ajusté1 (perte d'exploitation sectorielle non conforme
aux IFRS)1
|
998
|
(3 424)
|
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
Calcul de la perte
d'exploitation non conforme aux IFRS1
|
|
|
|
|
|
Revenu net
|
|
|
|
|
16 117
|
Ajuster
(déduire):
|
|
|
|
|
|
Amortissement et
dépréciation
|
|
|
|
|
895
|
Charges financières
nettes
|
|
|
|
|
1 029
|
Rémunération à base
d'actions
|
|
|
|
|
516
|
Dépréciation sur les
stocks
|
|
|
|
|
1 719
|
Autre produit -
profit net sur vente d'actifs
|
|
|
|
|
(23 871)
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
|
|
|
|
7
|
Perte
d'exploitation non conforme aux IFRS1
|
|
|
|
|
(3 588)
|
____________________________
|
1
|
Voir la section «
Mise en garde concernant les mesures financières non conformes aux
IFRS ».
|
Rapprochement du
bénéfice sectoriel (perte sectorielle) provenant des activités
d'exploitation avant les dépenses corporatives et du BAIIA
sectoriel ajusté1 (perte d'exploitation sectorielle non
conforme aux IFRS)1 et de la perte nette et de la perte
d'exploitation non conforme aux
IFRS1
|
(en milliers de
dollars)
|
|
Période de six
mois terminée le 30 septembre 2018
|
|
Nutraceutique
|
Cannabis
|
Siège
social
|
Total
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
Total des
produits
|
12 240
|
-
|
|
12 240
|
Marge
brute
|
3 851
|
-
|
|
3 851
|
|
|
|
|
|
Charges de recherche
et développement nettes des crédits d'impôt et
subventions
|
(186)
|
(3 179)
|
|
(3 365)
|
Frais de vente,
généraux et charges administratives
|
(2 183)
|
(976)
|
|
(3 159)
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) provenant des activités d'exploitation avant
les dépenses corporatives
|
1 482
|
(4 155)
|
|
(2 673)
|
|
|
|
|
|
Dépenses non
attribuées:
|
|
|
|
|
Dépenses corporatives
générales et administratives
|
|
|
(4 183)
|
(4 183)
|
Charges financières
nettes
|
|
|
(202)
|
(202)
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
|
|
(92)
|
(92)
|
Perte
nette
|
|
|
|
(7 150)
|
|
|
|
|
|
Calcul du BAIIA
sectoriel ajusté1 (perte d'exploitation sectorielle non
conforme aux IFRS)1
|
|
|
|
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) provenant des activités d'exploitation avant
les dépenses corporatives
|
1 482
|
(4 155)
|
|
|
Ajuster:
|
|
|
|
|
Amortissement et
dépréciation
|
374
|
1 011
|
|
|
Rémunération à base
d'actions
|
244
|
524
|
|
|
BAIIA sectoriel
ajusté1 (perte d'exploitation sectorielle non conforme
aux IFRS)1
|
2 100
|
(2 620)
|
|
|
|
|
|
|
|
Calcul de la perte
d'exploitation non conforme aux IFRS1
|
|
|
|
|
Perte
nette
|
|
|
|
(7 150)
|
Ajuster
(déduire):
|
|
|
|
|
Amortissement et
dépréciation
|
|
|
|
1 488
|
Charges financières
nettes
|
|
|
|
202
|
Rémunération à base
d'actions
|
|
|
|
1 884
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
|
|
|
92
|
Perte
d'exploitation non conforme aux IFRS1
|
|
|
|
(3 484)
|
|
|
|
|
|
Total des
actifs3
|
24 206
|
45 797
|
28 338
|
98 341
|
Trésorerie,
équivalents de trésorerie, placement à court terme et placement à
court terme réservé
|
2 394
|
-
|
18 070
|
20 464
|
Fonds de
roulement2
|
3 172
|
(1 093)
|
17 126
|
19 205
|
____________________________
|
1
|
Voir la section «
Mise en garde concernant les mesures financières non conformes aux
IFRS ».
|
2
|
Le fonds de roulement
est présenté à titre d'information seulement et représente une
mesure de la santé financière à court terme de la Société surtout
utilisée par le milieu financier. On obtient le fonds de roulement
en retranchant les passifs courants des actifs courants. Comme il
n'y a pas de méthode normalisée par les IFRS, le résultat peut ne
pas être comparable à des mesures du même type présentées par
d'autres sociétés ouvertes.
|
3
|
Les actifs sectoriels
du siège social à présenter incluent la participation dans
Acasti.
|
Rapprochement du
bénéfice sectoriel (perte sectorielle) provenant des activités
d'exploitation avant les dépenses corporatives et du BAIIA
sectoriel ajusté1 (perte d'exploitation sectorielle non
conforme aux IFRS)1 et du revenu net et de la perte
d'exploitation non conforme aux
IFRS1
|
(en milliers de
dollars)
|
|
Période de six
mois terminée le 30 septembre 2017
|
|
Nutraceutique
|
Cardiovasculaire
|
Siège
social
|
Éliminations
intersectorielles
|
Total
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
$
|
Total des
produits
|
13 326
|
-
|
|
-
|
13 326
|
Marge
brute
|
2 851
|
-
|
|
-
|
2 851
|
|
|
|
|
|
|
Charges de recherche
et développement nettes des crédits d'impôt et
subventions
|
(737)
|
(5 331)
|
|
1 161
|
(4 907)
|
Frais de vente,
généraux et charges administratives
|
(2 837)
|
(1 853)
|
|
-
|
(4 690)
|
Autre produit - gain
profit sur vente d'actifs
|
23 871
|
-
|
|
-
|
23 871
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) provenant des activités d'exploitation avant
les dépenses corporatives
|
23 148
|
(7 184)
|
|
1 161
|
17 125
|
|
|
|
|
|
|
Dépenses non
attribuées:
|
|
|
|
|
|
Dépenses corporatives
générales et administratives
|
|
|
(2 960)
|
|
(2 960)
|
Charges financières
nettes
|
|
|
(1 428)
|
|
(1 428)
|
Recouvrement d'impôt
sur le résultat
|
|
|
13
|
|
13
|
Revenu net
|
|
|
|
|
12 750
|
|
|
|
|
|
|
Calcul du BAIIA
sectoriel ajusté1 (perte d'exploitation sectorielle non
conforme aux IFRS)1
|
|
|
|
|
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) provenant des activités d'exploitation avant
les dépenses corporatives
|
23 148
|
(7 184)
|
|
1 161
|
|
Ajuster:
|
|
|
|
|
|
Amortissement et
dépréciation
|
1 444
|
1 335
|
|
(1 161)
|
|
Rémunération à base
d'actions
|
154
|
331
|
|
-
|
|
Dépréciation sur les
stocks
|
1 719
|
-
|
|
-
|
|
Autre produit - gain
profit sur vente d'actifs
|
(23 871)
|
-
|
|
-
|
|
BAIIA sectoriel
ajusté1 (perte d'exploitation sectorielle non conforme
aux IFRS)1
|
2 594
|
(5 518)
|
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
Calcul de la perte
d'exploitation non conforme aux IFRS1
|
|
|
|
|
|
Revenu net
|
|
|
|
|
12 750
|
Ajuster
(déduire):
|
|
|
|
|
|
Amortissement et
dépréciation
|
|
|
|
|
1 922
|
Charges financières
nettes
|
|
|
|
|
1 428
|
Rémunération à base
d'actions
|
|
|
|
|
913
|
Dépréciation sur les
stocks
|
|
|
|
|
1 719
|
Autre produit -
profit net sur vente d'actifs
|
|
|
|
|
(23 871)
|
Frais légaux liés au
règlement de redevances
|
|
|
|
|
91
|
Recouvrement d'impôt
sur le résultat
|
|
|
|
|
(13)
|
Perte
d'exploitation non conforme aux IFRS1
|
|
|
|
|
(5 061)
|
|
|
|
|
|
|
Total des
actifs
|
66 118
|
19 758
|
33 290
|
(11 294)
|
107 872
|
Trésorerie,
équivalents de trésorerie et placements à court terme
réservés
|
2 475
|
5 329
|
31 796
|
-
|
39 600
|
Fonds de
roulement2
|
2 068
|
2 461
|
30 817
|
1
|
35 347
|
____________________________
|
1
|
Voir la section «
Mise en garde concernant les mesures financières non conformes aux
IFRS ».
|
2
|
Le fonds de roulement
est présenté à titre d'information seulement et représente une
mesure de la santé financière à court terme de la Société surtout
utilisée par le milieu financier. On obtient le fonds de roulement
en retranchant les passifs courants des actifs courants. Comme il
n'y a pas de méthode normalisée par les IFRS, le résultat peut ne
pas être comparable à des mesures du même type présentées par
d'autres sociétés ouvertes.
|
SOURCE Neptune Solutions Bien-Être Inc.