- Ventes de 61,8 millions
$US, en hausse de 11,9 % par rapport au même trimestre de
2016
- Commandes de 65,9 millions
$US, en hausse de 12,6 % par rapport au même trimestre de
2016 (rapport commandes-facturation de 1,07)
- Bénéfice brut de 63,1 % des ventes
- BAIIA ajusté de 6,3 millions
$US, ou 10,2 % des ventes, en hausse de 19,6 % par rapport
au même trimestre de 2016
QUÉBEC, le 10 janv. 2017 /CNW Telbec/ - EXFO inc. (NASDAQ :
EXFO, TSX : EXF) a annoncé aujourd'hui ses résultats financiers du
premier trimestre terminé le 30 novembre 2016.
Au premier trimestre de l'exercice 2017, les ventes ont atteint
61,8 millions $US, comparativement à
55,2 millions $US au premier trimestre de 2016 et à 62,9 millions
$US au quatrième trimestre de 2016.
Au premier trimestre de l'exercice 2017, les commandes ont
atteint 65,9 millions $US,
comparativement à 58,5 millions $US au cours de la même
période de l'exercice précédent et à 62,4
millions $US au quatrième trimestre de 2016. Au premier
trimestre de l'exercice 2017, le rapport commandes-facturation a
été de 1,07.
Au premier trimestre de l'exercice 2017, le bénéfice brut avant
amortissement* a été de 63,1 % des ventes, comparativement à 63,5 %
au premier trimestre de 2016 et à
61,6 % au quatrième trimestre de 2016.
Au premier trimestre de l'exercice 2017, le bénéfice net selon
les IFRS a totalisé 3,3 millions $US,
ou 0,06 $US l'action diluée,
comparativement à 1,8 million $US, ou
0,03 $US l'action diluée, au cours de
la même période de l'exercice précédent et à 2,3 millions $US, ou 0,04
$US l'action diluée, au quatrième trimestre de 2016. Au
premier trimestre de l'exercice 2017, le bénéfice net selon les
IFRS inclut des montants de 0,4 million
$US en amortissement après impôts des actifs incorporels, de
0,3 million $US en charges de
rémunération à base d'actions et un gain de change de 0,5 million $US.
Au premier trimestre de l'exercice 2017, le BAIIA ajusté* a
totalisé 6,3 millions $US, ou 10,2 %
des ventes, comparativement à 5,3 millions
$US, ou 9,6 % des ventes, au premier trimestre de
2016 et à 6,2
millions $US, ou 9,8 % des ventes, au quatrième
trimestre de 2016.
EXFO a complété l'acquisition des actifs d'Absolute Analysis à
la fin d'octobre pour une contrepartie en espèces de 5 millions $US et l'émission d'actions à droit de
vote subalterne pour un montant de 3,5
millions $US. À la fin du premier trimestre de l'exercice
2017, EXFO avait une encaisse de 39,3
millions $US et aucune dette.
« L'exercice 2017 connaît un excellent départ avec une
croissance de plus de 10 % de nos ventes, de nos commandes et de
notre BAIIA ajusté lors du premier trimestre, ce qui démontre une
pénétration de marché accrue de la part de nos deux gammes de
produits », mentionne Germain
Lamonde, président du conseil d'administration et PDG
d'EXFO. « Je suis particulièrement satisfait de la solide
performance de nos solutions optiques et de transport à haute
vitesse, où nous gagnons des parts de marché et tirons avantage du
cycle d'investissements 100G dans les liens longue distance et
métropolitains ainsi que dans les centres de données. Nous avons
également bénéficié de dépenses budgétaires de fin d'année civile
de la part de certains fournisseurs de services de communication,
et des premières retombées de notre solution tout-en-un, unique sur
le marché, d'analyse de tests RF optique pour les fournisseurs de
services mobiles. Nous demeurons pleinement confiant d'atteindre
notre objectif de BAIIA ajusté de 26 millions $US en 2017
».
Principales
données financières
|
(en milliers de
dollars US)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
T1
2017
|
|
T4
2016
|
|
T1
2016
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ventes de produits de
la couche physique
|
42 016
|
$
|
|
39 777
|
$
|
|
37 477
|
$
|
Ventes de produits de
la couche de protocole
|
20 009
|
|
|
23 445
|
|
|
18 629
|
|
Pertes de change sur
les contrats de change à terme
|
(240)
|
|
|
(364)
|
|
|
(874)
|
|
Ventes
totales
|
61 785
|
$
|
|
62 858
|
$
|
|
55 232
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Commandes de produits
de la couche physique
|
44 090
|
$
|
|
39 826
|
$
|
|
38 878
|
$
|
Commandes de produits
de la couche de protocole
|
22 009
|
|
|
22 969
|
|
|
20 469
|
|
Pertes de change sur
les contrats de change à terme
|
(240)
|
|
|
(364)
|
|
|
(874)
|
|
Commandes
totales
|
65 859
|
$
|
|
62 431
|
$
|
|
58 473
|
$
|
Rapport
commandes-facturation (commandes/ventes)
|
1,07
|
|
|
0,99
|
|
|
1,06
|
|
Bénéfice brut avant
amortissement*
|
38 972
|
$
|
|
38 713
|
$
|
|
35 095
|
$
|
|
63,1
|
%
|
|
61,6
|
%
|
|
63,5
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Autre information
:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net selon
les IFRS
|
3 303
|
$
|
|
2 252
|
$
|
|
1 766
|
$
|
|
Amortissement des
actifs incorporels
|
427
|
$
|
|
292
|
$
|
|
300
|
$
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
258
|
$
|
|
302
|
$
|
|
376
|
$
|
|
Effet net d'impôts
des éléments ci-dessus
|
(64)
|
$
|
|
(31)
|
$
|
|
(28)
|
$
|
|
Gain (perte) de
change
|
512
|
$
|
|
(293)
|
$
|
|
310
|
$
|
|
BAIIA
ajusté*
|
6 321
|
$
|
|
6 172
|
$
|
|
5 286
|
$
|
|
Frais d'exploitation
Au premier trimestre de
l'exercice 2017, les frais de vente et d'administration se sont
élevés à 21,6 millions $US,
ou 35,0 % des ventes, comparativement à 20,3 millions $US, ou 36,7 % des ventes, au cours
de la même période de l'exercice précédent et à 21,6 millions $US, ou 34,3 % des ventes, au
quatrième trimestre de 2016.
Au premier trimestre de l'exercice 2017, les frais de R.-D. nets
ont atteint 11,3 millions $US, ou
18,3 % des ventes, comparativement à 9,9
millions $US, ou 18,0 % des ventes, au premier trimestre de
2016 et à 11,3
millions $US, ou 18,0 % des ventes, au quatrième
trimestre de 2016.
Faits saillants du premier trimestre
- Ventes et commandes. Les ventes et les commandes ont augmenté
respectivement de 11,9 % et 12,6 % d'un exercice à l'autre,
principalement en raison d'une forte demande dans les trois régions
principales de ventes de l'entreprise, pour les solutions optiques
et de haute vitesse. L'entreprise a également bénéficié d'une
importante entente dans le secteur du sans-fil en Asie-Pacifique au
cours du premier trimestre. La répartition géographique des ventes
a été de 56 % en Amérique, de 23 % en EMOA et de 21 % en
Asie-Pacifique. En termes de gammes de produits, les ventes de
produits de la couche physique ont représenté 68 % des ventes
totales, contre 32 % pour les produits de la couche de protocole.
Le client le plus important d'EXFO a représenté 13,8 % des ventes,
contre 23,3 % pour les trois clients les plus importants. Ceci
représente un niveau de concentration des ventes élevé et
inhabituel pour EXFO, mais démontre un plus grand succès auprès des
grands opérateurs de réseaux.
- Rentabilité. Au premier trimestre de 2017, EXFO a généré un
BAIIA ajusté de 6,3 millions $US, ou
10,2 % des ventes, comparativement à 5,3
millions $US, ou 9,6 % des ventes au premier trimestre de
2016.
- Innovation. Au cours du premier trimestre, EXFO a acquis
substantiellement tous les actifs d'Absolute Analysis, afin de
combiner leur logiciel de test par fréquence radio (RF) aux
technologies optiques et Ethernet d'EXFO. De plus, EXFO a lancé
trois autres nouvelles solutions : un capteur de puissance, un
atténuateur variable ainsi que des modules commutateurs optiques
pour sa plateforme LTB-8, destinée au marché des laboratoires
optiques à haute vitesse, un segment sur lequel elle mise
davantage. EXFO a également fourni une commande initiale de
MaxTesters à OpenReach, l'entreprise réseau locale de British
Telecom, permettant ainsi de supporter leur projet pilote
G.fast.
Perspectives de l'entreprise
Pour le deuxième
trimestre de l'exercice 2017, EXFO prévoit des ventes de
58 millions $US à 63 millions $US, ainsi qu'un résultat par action
selon les IFRS variant entre une perte nette de 0,01 $ l'action à
un bénéfice net de 0,03 $US l'action
diluée.
Le résultat net inclut un montant de 0,01 $US l'action
en amortissement après impôts des actifs incorporels et en charges
de rémunération à base d'actions et une perte de change anticipée
de 800 000 $US en fonction des taux
de change en vigueur à la date de ce communiqué.
Cette prévision a été établie par la direction en tenant compte
de l'état du carnet de commandes à la date de ce communiqué, de la
saisonnalité, des commandes prévues pour le reste du trimestre et
des taux de change à la date de ce communiqué.
Conférence téléphonique et diffusion Web
EXFO tiendra
une conférence téléphonique, aujourd'hui à 17 h (heure de l'Est),
pour passer en revue ses résultats financiers du premier trimestre
de l'exercice 2017. Pour écouter la conférence téléphonique et
prendre part à la période de questions par téléphone,
composez le 1 704 288-0432. Veuillez noter que le numéro
d'identification suivant sera requis : 30629172. Germain Lamonde, président du conseil
d'administration et PDG, et Pierre
Plamondon, CPA, CA, vice-président des finances et chef de
la direction financière, prendront part à la conférence
téléphonique. Une rediffusion de la conférence téléphonique sera
disponible deux heures après la fin de l'événement,
et ce, jusqu'à 23 h 59 le 17 janvier 2017. Le numéro de téléphone
pour y accéder est le 1 855 859-2056 et le code
d'accès est le 30629172. La conférence téléphonique pourra aussi
être entendue en direct et en reprise sur le site Web d'EXFO, au
www.EXFO.com, à la section Investisseurs.
À propos d'EXFO
EXFO est le partenaire de confiance
des fournisseurs de services de communication à travers le monde
avec son positionnement de chef de file en solutions
d'automatisation de tests et d'analytiques 3D pour assurer le
déploiement, la maintenance et la gestion fluides des réseaux de
nouvelle génération, physiques, virtuels, fixes et mobiles. La
société a également forgé des relations solides avec des fabricants
d'équipement de réseaux pour approfondir l'expertise, du
laboratoire vers le terrain et au-delà. La spécificité d'EXFO
provient de l'association de solutions de test et de surveillance
intelligentes, automatisées et infonuagiques avec des analyses en
temps réel qui offrent une visibilité et une assurance
bout-en-bout, au niveau du réseau, des services et des utilisateurs
finaux. EXFO est le fournisseur n° 1 des solutions portatives de
tests optiques et affiche le déploiement d'assurance de service
actif le plus étendu au monde. Pour plus d'information, visitez le
www.EXFO.com et suivez-nous sur le blogue d'EXFO.
Déclarations prospectives
Ce communiqué de presse
contient des déclarations prospectives selon la U.S. Private
Securities Litigation Reform Act de 1995, et il est de notre
intention que de telles déclarations prospectives soient sujettes
aux règles d'exonération prévues par cette loi. Les déclarations
prospectives sont des déclarations ne renfermant aucun
renseignement historique et n'étant aucunement liées à la
situation actuelle. Des mots comme « peut », « s'attend à
», « croit », « planifie », « prévoit », « a
l'intention de », « pourrait », « estime »,
« continue », des expressions similaires ou leurs négatives
identifient des déclarations prospectives. De plus, toute
déclaration concernant nos attentes, nos prévisions ou toute
autre description ayant trait aux événements ou aux circonstances à
venir est considérée comme étant une déclaration prospective.
Les déclarations prospectives ne sont pas des garanties de notre
rendement futur et comportent des risques et des incertitudes.
Les résultats réels peuvent différer de façon appréciable de ceux
des déclarations prospectives en raison de plusieurs facteurs,
dont notamment l'incertitude macroéconomique ainsi que les dépenses
en capital et l'ampleur des déploiements de réseaux dans les
secteurs des télécommunications (dont l'adaptation rapide de nos
structures de coûts aux conditions économiques anticipées et la
gestion de nos niveaux de stocks en fonction de la
demande du marché), les conditions économiques, concurrentielles,
financières et de marché futures, la consolidation de l'industrie
mondiale des tests et de l'assurance de services
de télécommunications et la compétition accrue dans le marché,
la capacité d'adapter notre offre de produits aux changements
technologiques futurs; la prévisibilité limitée du moment et de la
nature des commandes des clients; les cycles de vente plus longs
pour les systèmes complexes en raison des étapes d'acceptation chez
les clients qui retardent la constatation des revenus; les taux de
change instables, la concentration des ventes, le lancement en
temps opportun de nos produits et l'accueil du marché quant à nos
nouveaux produits et à d'autres produits futurs,
notre capacité à développer avec succès nos activités
internationales, notre capacité à intégrer avec succès
les entreprises que nous acquérons ainsi que notre capacité à
maintenir un personnel technique et de gestion qualifié. Les
hypothèses, d'après ce qui précède, impliquent des jugements et des
risques qui sont difficiles ou impossibles à prévoir et dont
plusieurs sont hors de notre contrôle. D'autres facteurs de risque
qui peuvent influencer notre rendement futur et nos opérations sont
détaillés dans notre rapport annuel selon le Formulaire 20-F et
dans nos autres dépôts auprès de la U.S. Securities and Exchange
Commission et des commissions canadiennes des valeurs
mobilières. Nous jugeons que les attentes mentionnées dans ces
déclarations prospectives sont raisonnables, compte tenu de
l'information actuellement disponible, mais nous ne pouvons pas
garantir qu'elles s'avéreront exactes. Par conséquent, vous ne
devriez pas faire preuve d'une confiance totale en ces déclarations
prospectives. Ces déclarations sont valables seulement en date du
présent document. À moins que ce ne soit requis par la loi ou la
réglementation, nous ne nous engageons pas à réviser ou à mettre à
jour ces déclarations afin qu'elles reflètent les événements ou
circonstances survenant après la date de ce document.
*Mesures non conformes aux IFRS
EXFO fournit des
mesures non conformes aux IFRS (le bénéfice brut avant
amortissement et le BAIIA ajusté) à titre d'information
supplémentaire au sujet de son rendement opérationnel. L'entreprise
utilise ces mesures afin d'évaluer son rendement financier de façon
historique et prospective, ainsi que d'évaluer son rendement par
rapport à ses concurrents. Ces mesures aident également
l'entreprise à planifier et à établir des prévisions quant aux
périodes futures, ainsi qu'à prendre des décisions opérationnelles
et stratégiques. EXFO croit que le fait de fournir cette
information aux investisseurs - en plus des mesures selon les IFRS
- leur permet de voir l'entreprise à travers les yeux de la
direction, et de mieux comprendre son rendement financier passé et
futur.
Cette information supplémentaire n'est pas préparée en
conformité avec les IFRS. Par conséquent, elle n'est pas
nécessairement comparable à celle qui est présentée par d'autres
entreprises et devrait être considérée comme un supplément
d'information, et non un substitut, aux mesures correspondantes
effectuées selon les IFRS.
Le bénéfice brut avant amortissement représente les ventes moins
le coût des ventes, excluant l'amortissement.
Le BAIIA ajusté représente le bénéfice net avant intérêts,
impôts sur les bénéfices, amortissement, charges de rémunération à
base d'actions et gain de change.
Le tableau suivant présente un rapprochement du BAIIA ajusté et
du bénéfice net selon les IFRS, en milliers de dollars US
:
BAIIA
ajusté
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
T1
2017
|
|
T4
2016
|
|
T1
2016
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net selon
les IFRS pour la période
|
|
3 303
|
$
|
|
2 252
|
$
|
|
1 766
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajouter (déduire)
:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Amortissement des
immobilisations corporelles
|
|
903
|
|
|
957
|
|
|
975
|
|
Amortissement des
actifs incorporels
|
|
427
|
|
|
292
|
|
|
300
|
|
Intérêts (revenus)
dépenses
|
|
(20)
|
|
|
(112)
|
|
|
63
|
|
Impôts sur les
bénéfices
|
|
1 962
|
|
|
2 188
|
|
|
2 116
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
|
258
|
|
|
302
|
|
|
376
|
|
Gain de
change
|
|
(512)
|
|
|
(293)
|
|
|
(310)
|
|
BAIIA ajusté pour la
période
|
|
6 321
|
$
|
|
6 172
|
$
|
|
5 286
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BAIIA ajusté en
pourcentage des ventes
|
|
10,2
|
%
|
|
9,8
|
%
|
|
9,6
|
%
|
EXFO
inc. Bilans consolidés intermédiaires condensés
non audités
(en milliers de
dollars US)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Au 30
novembre 2016
|
|
Au 31
août 2016
|
Actif
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actif à court
terme
|
|
|
|
|
|
|
Espèces
|
|
35 061
|
$
|
|
43 208
|
$
|
Placements
temporaires
|
|
4 281
|
|
|
4 087
|
|
Comptes
débiteurs
|
|
|
|
|
|
|
|
Clients
|
|
43 476
|
|
|
42 993
|
|
|
Autres
|
|
3 321
|
|
|
2 474
|
|
Impôts sur les
bénéfices et crédits d'impôt à recouvrer
|
|
4 047
|
|
|
4 208
|
|
Stocks
|
|
33 880
|
|
|
33 004
|
|
Charges payées
d'avance
|
|
2 781
|
|
|
3 099
|
|
|
|
126 847
|
|
|
133 073
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Crédits d'impôt à
recouvrer
|
|
33 800
|
|
|
34 594
|
|
Immobilisations
corporelles
|
|
35 530
|
|
|
35 978
|
|
Actifs
incorporels
|
|
10 855
|
|
|
3 391
|
|
Goodwill
|
|
21 418
|
|
|
21 928
|
|
Actifs d'impôt
différé
|
|
7 901
|
|
|
8 240
|
|
Autres
actifs
|
|
372
|
|
|
589
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
236 723
|
$
|
|
237 793
|
$
|
Passif
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Passif à court
terme
|
|
|
|
|
|
|
Comptes créditeurs et
charges courues
|
|
34 779
|
$
|
|
37 174
|
$
|
Provisions
|
|
308
|
|
|
299
|
|
Impôts sur les
bénéfices à payer
|
|
567
|
|
|
971
|
|
Produits
reportés
|
|
8 910
|
|
|
9 486
|
|
|
|
44 564
|
|
|
47 930
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits
reportés
|
|
5 681
|
|
|
5 530
|
|
Passifs d'impôt
différé
|
|
2 546
|
|
|
2 857
|
|
Autres
passifs
|
|
29
|
|
|
75
|
|
|
|
52 820
|
|
|
56 392
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux
propres
|
|
|
|
|
|
|
Capital
social
|
|
89 352
|
|
|
85 516
|
|
Surplus
d'apport
|
|
18 018
|
|
|
18 150
|
|
Bénéfices non
répartis
|
|
129 612
|
|
|
126 309
|
|
Cumul des autres
éléments du résultat global
|
|
(53 079)
|
|
|
(48 574)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
183 903
|
|
|
181 401
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
236 723
|
$
|
|
237 793
|
$
|
EXFO
inc. États des
résultats consolidés intermédiaires condensés non
audités
(en milliers de
dollars US, sauf les données relatives aux actions et les données
par action)
|
|
|
|
Trois mois terminés les 30 novembre
|
|
|
2016
|
|
|
2015
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ventes
|
|
61 785
|
$
|
|
55 232
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
Coût des ventes
(1)
|
|
22 813
|
|
|
20 137
|
|
Frais de vente et
d'administration
|
|
21 595
|
|
|
20 252
|
|
Frais de recherche et
de développement nets
|
|
11 314
|
|
|
9 933
|
|
Amortissement des
immobilisations corporelles
|
|
903
|
|
|
975
|
|
Amortissement des
actifs incorporels
|
|
427
|
|
|
300
|
|
Dépenses (revenus)
d'intérêts
|
|
(20)
|
|
|
63
|
|
Gain de
change
|
|
(512)
|
|
|
(310)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice avant les
impôts sur les bénéfices
|
|
5 265
|
|
|
3 882
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impôts sur les
bénéfices
|
|
1 962
|
|
|
2 116
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net pour
la période
|
|
3 303
|
$
|
|
1 766
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net de
base et dilué par action
|
|
0,06
|
$
|
|
0,03
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen
pondéré d'actions en circulation - de base
(en milliers)
|
|
53 884
|
|
|
53 814
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen
pondéré d'actions en circulation -
dilué (en milliers)
|
|
55 001
|
|
|
54 535
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Le coût des
ventes n'inclut pas l'amortissement, lequel est présenté
distinctement.
|
EXFO
inc. États du résultat
global consolidés intermédiaires condensés non
audités
(en milliers de
dollars US)
|
|
|
|
Trois mois terminés les 30 novembre
|
|
|
2016
|
|
2015
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net pour
la période
|
|
3 303
|
$
|
|
1 766
|
$
|
Autres éléments du
résultat global, déduction faite des impôts sur les
bénéfices
|
|
|
|
|
|
|
Éléments qui ne
seront pas reclassés ultérieurement au bénéfice net
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre
de la conversion des devises
|
|
(4 217)
|
|
|
(2 509)
|
|
Éléments qui
pourraient être reclassés ultérieurement au bénéfice net
|
|
|
|
|
|
|
|
Gains/pertes non
réalisé(e)s sur les contrats de change à terme
|
|
(561)
|
|
|
(270)
|
|
|
Reclassement des
gains/pertes réalisé(e)s sur les contrats de change à terme dans le
bénéfice net
|
|
181
|
|
|
878
|
|
|
Impôt différé sur les
gains/pertes sur les contrats de change à terme
|
|
92
|
|
|
(148)
|
|
Autres éléments du
résultat global
|
|
(4 505)
|
|
|
(2 049)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat global
pour la période
|
|
(1 202)
|
$
|
|
(283)
|
$
|
EXFO
inc. États de la
variation des capitaux propres consolidés intermédiaires
condensés non audités
(en milliers de
dollars US)
|
|
|
|
Trois mois
terminés le 30 novembre 2015
|
|
|
Capital
social
|
|
Surplus
d'apport
|
|
Bénéfices
non
répartis
|
|
Cumul des
autres
éléments du
résultat global
|
|
Total
des
capitaux
propres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au
1er septembre 2015
|
|
86 045
|
$
|
|
17 778
|
$
|
|
117 409
|
$
|
|
(52 005)
|
$
|
|
169 227
|
$
|
Rachat de capital
social
|
|
(1)
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(1)
|
|
Reclassement de
charges de rémunération à base d'actions
|
|
723
|
|
|
(723)
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
|
-
|
|
|
341
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
341
|
|
Bénéfice net pour la
période
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
1 766
|
|
|
-
|
|
|
1 766
|
|
Autres éléments du
résultat global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre
de la conversion des devises
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(2 509)
|
|
|
(2 509)
|
|
|
Variation des pertes
non réalisées sur les contrats de change à terme, déduction faite
de l'impôt différé de 148 $
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
460
|
|
|
460
|
|
Total du résultat
global pour la période
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(283)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 30 novembre
2015
|
|
86 767
|
$
|
|
17 396
|
$
|
|
119 175
|
$
|
|
(54 054)
|
$
|
|
169 284
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trois mois
terminés le 30 novembre 2016
|
|
|
Capital
social
|
|
Surplus
d'apport
|
|
Bénéfices
non
répartis
|
|
Cumul des
autres
éléments du
résultat global
|
|
Total
des
capitaux
propres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au
1er septembre 2016
|
|
85 516
|
$
|
|
18 150
|
$
|
|
126 309
|
$
|
|
(48 574)
|
$
|
|
181 401
|
$
|
Émission de capital
social
|
3 490
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
3 490
|
|
Reclassement de
charges de rémunération à base d'actions
|
|
346
|
|
|
(346)
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
|
-
|
|
|
214
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
214
|
|
Bénéfice net pour la
période
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
3 303
|
|
|
-
|
|
|
3 303
|
|
Autres éléments du
résultat global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre
de la conversion des devises
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(4 217)
|
|
|
(4 217)
|
|
|
Variation des
gains/pertes non réalisé(e)s sur les contrats de change à terme,
déduction faite de l'impôt différé de 92 $
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(288)
|
|
|
(288)
|
|
Total du résultat
global pour la période
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1 202)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 30 novembre
2016
|
|
89 352
|
$
|
|
18 018
|
$
|
|
129 612
|
$
|
|
(53 079)
|
$
|
|
183 903
|
$
|
EXFO
inc. États des flux de
trésorerie consolidés intermédiaires condensés non
audités
(en milliers de
dollars US)
|
|
|
|
Trois mois
terminés
les 30
novembre
|
|
|
2016
|
|
|
2015
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Flux de trésorerie
liés aux activités d'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net pour la
période
|
|
3 303
|
$
|
|
1 766
|
$
|
Ajouter (déduire) les
éléments sans incidence sur les espèces
|
|
|
|
|
|
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
|
258
|
|
|
376
|
|
|
Amortissement
|
|
1 330
|
|
|
1 275
|
|
|
Produits
reportés
|
|
(75)
|
|
|
1 511
|
|
|
Impôt
différé
|
|
147
|
|
|
573
|
|
|
Variation du
gain/perte de change
|
|
(538)
|
|
|
(344)
|
|
|
|
4 425
|
|
|
5 157
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation des
éléments d'exploitation hors caisse
|
|
|
|
|
|
|
|
Comptes
débiteurs
|
|
(2 558)
|
|
|
(2 024)
|
|
|
Impôts sur les
bénéfices et crédits d'impôt
|
|
(344)
|
|
|
(278)
|
|
|
Stocks
|
|
(1 248)
|
|
|
(3 226)
|
|
|
Charges payées
d'avance
|
|
258
|
|
|
54
|
|
|
Autres
actifs
|
|
13
|
|
|
193
|
|
|
Comptes créditeurs,
charges courues et provisions
|
|
(1 425)
|
|
|
3 375
|
|
|
Autres
passifs
|
|
-
|
|
|
(28)
|
|
|
|
|
(879)
|
|
|
3 223
|
|
Flux de trésorerie
liés aux activités d'investissement
|
|
|
|
|
|
|
Acquisitions de
placements temporaires
|
|
(296)
|
|
|
(21)
|
|
Acquisitions
d'immobilisations
|
|
(1 237)
|
|
|
(1 309)
|
|
Regroupement
d'entreprises
|
|
(5 000)
|
|
|
-
|
|
|
|
(6 533)
|
|
|
(1 330)
|
|
Flux de trésorerie
liés aux activités de financement
|
|
|
|
|
|
|
Emprunt
bancaire
|
|
-
|
|
|
315
|
|
Rachat de capital
social
|
|
-
|
|
|
(1)
|
|
|
|
-
|
|
|
314
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Effet des
fluctuations du taux de change sur les espèces
|
|
(735)
|
|
|
(197)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation des
espèces
|
|
(8 147)
|
|
|
2 010
|
|
Espèces au début
de la période
|
|
43 208
|
|
|
25 864
|
|
Espèces à la fin
de la période
|
|
35 061
|
$
|
|
27 874
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
Renseignement
supplémentaire
|
|
|
|
|
|
Impôts sur les
bénéfices payés
|
|
958
|
$
|
|
608
|
$
|
SOURCE EXFO inc.