- Commandes de 58,5 millions
$US, en hausse de 7,8 % par rapport au même trimestre de
2015
- Ventes de 55,2 millions
$US
- Bénéfice brut en hausse à 63,5 % des ventes
- BAIIA ajusté de 5,3 millions
$US, ou 9,6 % des ventes
QUÉBEC, le 6 janv. 2016 /CNW Telbec/ - EXFO inc. (NASDAQ :
EXFO, TSX : EXF) a annoncé aujourd'hui ses résultats financiers du
premier trimestre terminé le 30 novembre 2015.
Au premier trimestre de l'exercice 2016, les ventes ont atteint
55,2 millions $US, comparativement à
56,7 millions $US au premier trimestre de 2015 et à 56,6 millions
$US au quatrième trimestre de 2015.
Au premier trimestre de l'exercice 2016, les commandes ont
atteint 58,5 millions $US,
comparativement à 54,2 millions $US au cours de la même
période de l'exercice précédent et à 54,9
millions $US au quatrième trimestre de 2015. Au premier
trimestre de l'exercice 2016, le rapport commandes-facturation a
été de 1,06.
Au premier trimestre de l'exercice 2016, le bénéfice brut avant
amortissement* a été de 63,5 % des ventes, comparativement à 62,6 %
au premier trimestre de 2015 et à
61,2 % au quatrième trimestre de 2015.
Au premier trimestre de l'exercice 2016, le bénéfice net selon
les IFRS a totalisé 1,8 million $US,
ou 0,03 $US l'action diluée,
comparativement à 1,5 million $US, ou
0,02 $US l'action diluée, au cours de
la même période de l'exercice précédent et à 2,3 millions $US, ou 0,04
$US l'action diluée, au quatrième trimestre de 2015. Au
premier trimestre de l'exercice 2016, le bénéfice net selon les
IFRS inclut des montants de 0,3 million
$US en amortissement après impôts sur les bénéfices des
actifs incorporels, de 0,4 million
$US en charges de rémunération à base d'actions et de
0,3 million $US en gain de
change.
Au premier trimestre de l'exercice 2016, le BAIIA ajusté* a
totalisé 5,3 millions $US, ou 9,6 %
des ventes, comparativement à 3,2 millions
$US, ou 5,6 % des ventes, au premier trimestre de
2015 et à 5,0
millions $US, ou 8,8 % des ventes, au quatrième
trimestre de 2015.
« Les transformations que nous avons implantées au cours de
l'exercice 2015 commencent à porter fruit, comme en témoigne la
croissance des commandes de nos deux gammes de produits,
principalement en Amérique et pour nos produits de la couche de
protocole, ce qui nous a notamment permis de générer notre meilleur
bénéfice brut des 15 derniers trimestres », mentionne Germain Lamonde, président du conseil
d'administration et PDG d'EXFO. « Pour ce qui est de notre
gamme de produits de la couche de protocole, je suis
particulièrement satisfait de notre solution unique d'analyse
bout-en-bout EXFO Xtract, en raison des solides opportunités
qu'elle nous offre et des gains importants réalisés récemment
auprès de deux importants opérateurs de réseaux. Compte tenu des
répercussions de nos transformations, du plein effet de nos mesures
de réduction de coûts, et de taux de change favorables, nous sommes
bien partis pour atteindre ou dépasser notre objectif de BAIIA
ajusté de 20 millions $US pour
l'exercice 2016. »
Principales
données financières
|
(en milliers de
dollars US)
|
|
|
|
|
|
|
|
T1
2016
|
|
T4 2015
|
|
T1 2015
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ventes de produits de
la couche physique
|
37 477
|
$
|
|
34 967
|
$
|
|
37 848
|
$
|
Ventes de produits de
la couche de protocole
|
18 629
|
|
|
22 419
|
|
|
19 168
|
|
Pertes de change sur
les contrats de change à terme
|
(874)
|
|
|
(792)
|
|
|
(292)
|
|
Ventes
totales
|
55 232
|
$
|
|
56 594
|
$
|
|
56 724
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Commandes de produits
de la couche physique
|
38 878
|
$
|
|
35 521
|
$
|
|
37 394
|
$
|
Commandes de produits
de la couche de protocole
|
20 469
|
|
|
20 187
|
|
|
17 142
|
|
Pertes de change sur
les contrats de change à terme
|
(874)
|
|
|
(792)
|
|
|
(292)
|
|
Commandes
totales
|
58 473
|
$
|
|
54 916
|
$
|
|
54 244
|
$
|
Rapport
commandes-facturation
|
1,06
|
|
|
0,97
|
|
|
0,96
|
|
Bénéfice
brut*
|
35 095
|
$
|
|
34 619
|
$
|
|
35 487
|
$
|
|
63,5 %
|
|
|
61,2 %
|
|
|
62,6 %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Autre information
:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net selon
les IFRS
|
1 766
|
$
|
|
2 323
|
$
|
|
1 481
|
$
|
|
Amortissement des
actifs incorporels
|
300
|
$
|
|
322
|
$
|
|
1 098
|
$
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
376
|
$
|
|
133
|
$
|
|
400
|
$
|
|
Frais de
restructuration
|
─
|
$
|
|
1 637
|
$
|
|
─
|
$
|
|
Effet net d'impôts
sur les bénéfices des éléments ci-dessus
|
(28)
|
$
|
|
(371)
|
$
|
|
(58)
|
$
|
|
Gain de
change
|
310
|
$
|
|
2 425
|
$
|
|
1 975
|
$
|
|
BAIIA ajusté*
|
5 286
|
$
|
|
4 962
|
$
|
|
3 197
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Frais d'exploitation
Au premier trimestre de
l'exercice 2016, les frais de vente et d'administration se sont
élevés à 20,3 millions $US,
ou 36,7 % des ventes, comparativement à 21,0 millions $US, ou 37,1 % des ventes, au cours
de la même période de l'exercice précédent et à 20,5 millions $US, ou 36,3 % des ventes, au
quatrième trimestre de 2015.
Au premier trimestre de l'exercice 2016, les frais de R.-D. nets
ont atteint 9,9 millions $US, ou 18,0
% des ventes, comparativement à 11,7
millions $US, ou 20,6 % des ventes, au premier trimestre de
2015 et à 10,9
millions $US, ou 19,3 % des ventes, au quatrième
trimestre de 2015.
Faits saillants du premier trimestre
- Commandes et ventes. Les commandes ont augmenté de 7,8 % d'un
exercice à l'autre (ou de plus de 10 % en devises constantes*) pour
atteindre 58,5 millions $US et un
rapport commandes-facturation de 1,06 au premier trimestre de 2016.
Le niveau des commandes a été particulièrement fort en Amérique, et
pour nos produits de la couche de protocole, ce qui s'est traduit
par un bénéfice brut supérieur et une augmentation des commandes de
solutions. La répartition géographique des ventes a été de 56 % en
Amérique, de 26 % en EMOA et de 18 % en Asie-Pacifique. En termes
de gammes de produits, les ventes de produits de la couche physique
ont représenté 67 % des ventes totales, contre 33 % pour les
produits de la couche de protocole. Le client le plus important
d'EXFO a représenté 8,2 % des ventes, contre 18,2 % pour les trois
clients les plus importants.
- Rentabilité. Au premier trimestre de 2016, EXFO a généré un
BAIIA ajusté de 5,3 millions $US, ou
9,6 % des ventes, en ligne avec l'objectif annuel de 20 millions $US. Également, les activités
d'exploitation de l'entreprise ont généré des flux de trésorerie de
3,2 millions $US. Au 30 novembre
2015, EXFO avait une encaisse de 29,4
millions $US et aucune dette.
- Innovation. EXFO a lancé deux nouveaux produits au premier
trimestre, soit le certificateur de fibre MaxTester-940, un
mesureur d'atténuation optique (optical loss test set, ou
OLTS) destiné aux marchés des centres de traitement de données et
des réseaux d'entreprise, ainsi que l'application intelligente iSAM
d'activation de service, laquelle apporte rapidité et simplicité
aux tests de services Ethernet. L'entreprise a aussi reçu le prix
2015 de la plus importante part de marché dans le secteur mondial
de l'équipement portatif de test sur fibre optique de la part de
Frost & Sullivan, après avoir consolidé son rang de leader en
augmentant ses ventes de 6 % en optique au cours de l'année civile
précédente.
Perspectives de l'entreprise
Pour le deuxième
trimestre de l'exercice 2016, EXFO prévoit des ventes de
52,0 millions $US à 57,0 millions $US, ainsi qu'un bénéfice net selon
les IFRS de 0,04 $US à 0,08 $US
l'action diluée. Le résultat net inclut un montant
de 0,01 $US l'action en amortissement après impôts des
actifs incorporels et en charges de rémunération à base
d'actions.
Cette prévision a été établie par la direction en tenant compte
de l'état du carnet de commandes à la date de ce communiqué, de la
saisonnalité, des commandes prévues pour le reste du trimestre et
des taux de change à la date de ce communiqué.
Conférence téléphonique et diffusion Web
EXFO tiendra
une conférence téléphonique, aujourd'hui à 17 h (heure de l'Est),
pour passer en revue ses résultats financiers du premier trimestre
de l'exercice 2016. Pour écouter la conférence téléphonique et
prendre part à la période de questions par téléphone,
composez le 1 704 288-0432. Veuillez noter que le numéro
d'identification suivant sera requis : 94927176. Germain Lamonde, président du conseil
d'administration et PDG, et Pierre
Plamondon, CPA, CA, vice-président des finances et chef de
la direction financière, prendront part à la conférence
téléphonique. Une rediffusion de la conférence téléphonique sera
disponible deux heures après la fin de l'événement,
et ce, jusqu'à 23 h 59 le 13 janvier 2016. Le numéro de téléphone
pour y accéder est le 1 855 859-2056 et le code
d'accès est le 94927176. La conférence téléphonique pourra aussi
être entendue en direct et en reprise sur le site Web d'EXFO, au
www.EXFO.com, à la section Investisseurs.
À propos d'EXFO
EXFO rend possible des expériences
extraordinaires sur les marchés mondiaux. Nos solutions de test,
d'assurance de services et de visibilité du réseau permettent aux
opérateurs de réseaux, aux fournisseurs de services Web et
aux fabricants d'équipement de fournir aux consommateurs une
vaste gamme de services tout en augmentant la capacité des réseaux
et en réduisant les coûts d'exploitation. Qu'il s'agisse du comité
de direction d'une entreprise organisant une réunion en
téléprésence avec son personnel en poste à l'étranger ou d'un
coureur transférant des données depuis un appareil d'informatique
vestimentaire, l'expertise et les analyses d'EXFO permettent de
rendre ces pratiques communes. En d'autres termes, nos 30 années
d'évolution nous permettent d'assurer la performance des réseaux et
une expérience de service inégalées sur les réseaux fixes et
mobiles de nouvelle génération. Le personnel d'EXFO compte environ
1500 personnes réparties dans 25 pays et venant en aide à plus
de 2000 clients à travers le monde. Pour plus d'information,
visitez www.EXFO.com et suivez-nous sur EXFO Blog, Twitter,
LinkedIn, Facebook, Google+ et YouTube.
Déclarations prospectives
Ce communiqué de presse
contient des déclarations prospectives selon la U.S. Private
Securities Litigation Reform Act de 1995, et il est de notre
intention que de telles déclarations prospectives soient sujettes
aux règles d'exonération prévues par cette loi. Les déclarations
prospectives sont des déclarations ne renfermant aucun
renseignement historique et n'étant aucunement liées à la
situation actuelle. Des mots comme « peut », « s'attend à
», « croit », « planifie », « prévoit », « a
l'intention de », « pourrait », « estime »,
« continue », des expressions similaires ou leurs négatives
identifient des déclarations prospectives. De plus, toute
déclaration concernant nos attentes, nos prévisions ou toute
autre description ayant trait aux événements ou aux circonstances à
venir est considérée comme étant une déclaration prospective.
Les déclarations prospectives ne sont pas des garanties de notre
rendement futur et comportent des risques et des incertitudes.
Les résultats réels peuvent différer de façon appréciable de ceux
des déclarations prospectives en raison de plusieurs facteurs,
dont notamment l'incertitude macroéconomique ainsi que les dépenses
en capital et l'ampleur des déploiements de réseaux dans les
secteurs des télécommunications (dont l'adaptation rapide de nos
structures de coûts aux conditions économiques anticipées et la
gestion de nos niveaux de stocks en fonction de la
demande du marché), les conditions économiques, concurrentielles,
financières et de marché futures, la consolidation de l'industrie
mondiale des tests et de l'assurance de services
de télécommunications et la compétition accrue dans le marché,
la capacité d'adapter notre offre de produits aux changements
technologiques futurs; la prévisibilité limitée du moment et de la
nature des commandes des clients; les cycles de vente plus longs
pour les systèmes complexes en raison des étapes d'acceptation chez
les clients qui retardent la constatation des revenus; les taux de
change instables, la concentration des ventes, le lancement en
temps opportun de nos produits et l'accueil du marché quant à nos
nouveaux produits et à d'autres produits futurs,
notre capacité à développer avec succès nos activités
internationales, notre capacité à intégrer avec succès
les entreprises que nous acquérons ainsi que notre capacité à
maintenir un personnel technique et de gestion qualifié. Les
hypothèses, d'après ce qui précède, impliquent des jugements et des
risques qui sont difficiles ou impossibles à prévoir et dont
plusieurs sont hors de notre contrôle. D'autres facteurs de risque
qui peuvent influencer notre rendement futur et nos opérations sont
détaillés dans notre rapport annuel selon le Formulaire 20-F et
dans nos autres dépôts auprès de la U.S. Securities and Exchange
Commission et des commissions canadiennes des valeurs
mobilières. Nous jugeons que les attentes mentionnées dans ces
déclarations prospectives sont raisonnables, compte tenu de
l'information actuellement disponible, mais nous ne pouvons pas
garantir qu'elles s'avéreront exactes. Par conséquent, vous ne
devriez pas faire preuve d'une confiance totale en ces déclarations
prospectives. Ces déclarations sont valables seulement en date du
présent document. À moins que ce ne soit requis par la loi ou la
réglementation, nous ne nous engageons pas à réviser ou à mettre à
jour ces déclarations afin qu'elles reflètent les événements ou
circonstances survenant après la date de ce document.
*Mesures non conformes aux IFRS
EXFO fournit des
mesures non conformes aux IFRS (les données en devises constantes,
le bénéfice brut avant amortissement et le BAIIA ajusté) à titre
d'information supplémentaire au sujet de son rendement
opérationnel. L'entreprise utilise ces mesures afin d'évaluer son
rendement financier de façon historique et prospective, ainsi que
d'évaluer son rendement par rapport à ses concurrents. Ces mesures
aident également l'entreprise à planifier et à établir des
prévisions quant aux périodes futures, ainsi qu'à prendre des
décisions opérationnelles et stratégiques. EXFO croit que le fait
de fournir cette information aux investisseurs - en plus des
mesures selon les IFRS - leur permet de voir l'entreprise à travers
les yeux de la direction, et de mieux comprendre son rendement
financier passé et futur.
Cette information supplémentaire n'est pas préparée en
conformité avec les IFRS. Par conséquent, elle n'est pas
nécessairement comparable à celle qui est présentée par d'autres
entreprises et devrait être considérée comme un supplément
d'information, et non un substitut, aux mesures correspondantes
effectuées selon les IFRS.
Les données en devises constantes représentent des données avant
l'effet de la variation des devises. Pour ce faire, les données de
la période considérée sont converties au moyen des taux de change
de la période correspondante de l'exercice précédent.
Le bénéfice brut avant amortissement représente les ventes moins
le coût des ventes, excluant l'amortissement.
Le BAIIA ajusté représente le bénéfice net avant intérêts,
impôts sur les bénéfices, amortissement, frais de restructuration,
charges de rémunération à base d'actions et gain de change.
Le tableau suivant présente un rapprochement du BAIIA ajusté et
du bénéfice net selon les IFRS, en milliers de dollars US
:
BAIIA ajusté (non
audité)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
T1
2016
|
|
T4
2015
|
|
T1
2015
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net selon
les IFRS pour la période
|
|
1 766
|
$
|
|
2 323
|
$
|
|
1 481
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajouter (déduire)
:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Amortissement des
immobilisations corporelles
|
|
975
|
|
|
1 171
|
|
|
1 245
|
|
Amortissement des
actifs incorporels
|
|
300
|
|
|
322
|
|
|
1 098
|
|
Intérêts et autres
(revenus) dépenses
|
|
63
|
|
|
61
|
|
|
(217)
|
|
Impôts sur les
bénéfices
|
|
2 116
|
|
|
1 740
|
|
|
1 165
|
|
Frais de
restructuration
|
|
─
|
|
|
1 637
|
|
|
─
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
|
376
|
|
|
133
|
|
|
400
|
|
Gain de
change
|
|
(310)
|
|
|
(2 425)
|
|
|
(1 975)
|
|
BAIIA ajusté pour la
période
|
|
5 286
|
$
|
|
4 962
|
$
|
|
3 197
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BAIIA ajusté en
pourcentage des ventes
|
|
9,6 %
|
|
|
8,8 %
|
|
|
5,6 %
|
|
EXFO
inc.
|
Bilans consolidés
intermédiaires condensés non audités
|
|
|
|
|
|
(en milliers de
dollars US)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Au
30
novembre
2015
|
|
Au
31
août
2015
|
Actif
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actif à court
terme
|
|
|
|
|
|
|
Espèces
|
|
27 874
|
$
|
|
25 864
|
$
|
Placements
temporaires
|
|
1 490
|
|
|
1 487
|
|
Comptes
débiteurs
|
|
|
|
|
|
|
|
Clients
|
|
48 959
|
|
|
48 068
|
|
|
Autres
|
|
2 797
|
|
|
2 384
|
|
Impôts sur les
bénéfices et crédits d'impôt à recouvrer
|
|
3 477
|
|
|
3 855
|
|
Stocks
|
|
30 741
|
|
|
27 951
|
|
Charges payées
d'avance
|
|
2 711
|
|
|
2 801
|
|
|
|
118 049
|
|
|
112 410
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Crédits d'impôt à
recouvrer
|
|
35 443
|
|
|
35 625
|
|
Immobilisations
corporelles
|
|
35 374
|
|
|
35 695
|
|
Actifs
incorporels
|
|
3 867
|
|
|
4 096
|
|
Goodwill
|
|
21 539
|
|
|
21 860
|
|
Actifs d'impôt
différé
|
|
8 365
|
|
|
8 900
|
|
Autres
actifs
|
|
218
|
|
|
416
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
222 855
|
$
|
|
219 002
|
$
|
Passif
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Passif à court
terme
|
|
|
|
|
|
|
Emprunt
bancaire
|
|
312
|
$
|
|
─
|
$
|
Comptes créditeurs et
charges courues
|
|
36 750
|
|
|
34 126
|
|
Provisions
|
|
335
|
|
|
427
|
|
Impôts sur les
bénéfices à payer
|
|
519
|
|
|
779
|
|
Produits
reportés
|
|
7 376
|
|
|
7 647
|
|
|
|
45 292
|
|
|
42 979
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits
reportés
|
|
4 553
|
|
|
2 957
|
|
Passifs d'impôt
différé
|
|
1 695
|
|
|
1 524
|
|
Autres
passifs
|
|
507
|
|
|
791
|
|
|
|
52 047
|
|
|
48 251
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux
propres
|
|
|
|
|
|
|
Capital
social
|
|
86 767
|
|
|
86 045
|
|
Surplus
d'apport
|
|
17 396
|
|
|
17 778
|
|
Bénéfices non
répartis
|
|
120 699
|
|
|
118 933
|
|
Cumul des autres
éléments du résultat global
|
|
(54 054)
|
|
|
(52 005)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
170 808
|
|
|
170 751
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
222 855
|
$
|
|
219 002
|
$
|
EXFO
inc.
|
États des
résultats consolidés intermédiaires condensés non
audités
|
|
|
|
(en milliers de
dollars US, sauf les données relatives aux actions et les données
par action)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trois mois
terminés
les 30
novembre
|
|
|
2015
|
|
|
2014
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ventes
|
|
55 232
|
$
|
|
56 724
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
Coût des ventes
(1)
|
|
20 137
|
|
|
21 237
|
|
Frais de vente et
d'administration
|
|
20 252
|
|
|
21 032
|
|
Frais de recherche et
de développement nets
|
|
9 933
|
|
|
11 658
|
|
Amortissement des
immobilisations corporelles
|
|
975
|
|
|
1 245
|
|
Amortissement des
actifs incorporels
|
|
300
|
|
|
1 098
|
|
Dépenses (revenus)
d'intérêts
|
|
63
|
|
|
(217)
|
|
Gain de
change
|
|
(310)
|
|
|
(1 975)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice avant les
impôts sur les bénéfices
|
|
3 882
|
|
|
2 646
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impôts sur les
bénéfices
|
|
2 116
|
|
|
1 165
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net pour
la période
|
|
1 766
|
$
|
|
1 481
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net de
base et dilué par action
|
|
0,03
|
$
|
|
0,02
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen
pondéré d'actions en circulation - de base
(en milliers)
|
|
53 814
|
|
|
60 335
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen
pondéré d'actions en circulation -
dilué (en milliers)
|
|
54 535
|
|
|
60 980
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Le coût des
ventes n'inclut pas l'amortissement, lequel est présenté
distinctement.
|
EXFO
inc.
|
États du résultat
global consolidés intermédiaires condensés non
audités
|
|
|
|
(en milliers de
dollars US)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trois mois
terminés
les 30
novembre
|
|
|
2015
|
|
|
2014
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net pour
la période
|
|
1 766
|
$
|
|
1 481
|
$
|
Autres éléments du
résultat global, déduction faite des impôts sur les
bénéfices
|
|
|
|
|
|
|
Éléments qui ne
seront pas reclassés ultérieurement au bénéfice net
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre
de la conversion des devises
|
|
(2 509)
|
|
|
(11 735)
|
|
Éléments qui
pourraient être reclassés ultérieurement au bénéfice net
|
|
|
|
|
|
|
|
Pertes non réalisées
sur les contrats de change à terme
|
|
(270)
|
|
|
(1 505)
|
|
|
Reclassement des
pertes réalisées sur les contrats de change à terme dans le
bénéfice net
|
|
878
|
|
|
162
|
|
|
Impôt différé sur les
pertes sur les contrats de change à terme
|
|
(148)
|
|
|
373
|
|
Autres éléments du
résultat global
|
|
(2 049)
|
|
|
(12 705)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat global
pour la période
|
|
(283)
|
$
|
|
(11 224)
|
$
|
EXFO
inc.
|
États de la
variation des capitaux propres consolidés intermédiaires condensés
non audités
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(en milliers de
dollars US)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trois mois
terminés le 30 novembre 2014
|
|
|
Capital social
|
|
Surplus d'apport
|
|
Bénéfices non répartis
|
|
Cumul des
autres
éléments du
résultat global
|
|
Total
des capitaux propres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au
1er septembre 2014
|
|
111 491
|
$
|
|
16 503
|
$
|
|
113 635
|
$
|
|
(10 259)
|
$
|
|
231 370
|
$
|
Rachat de capital
social
|
|
(919)
|
|
|
66
|
|
-
|
-
|
|
-
|
-
|
|
-
|
(853)
|
|
Reclassement de
charges de rémunération à base d'actions
|
|
443
|
|
|
(443)
|
|
-
|
-
|
|
-
|
-
|
|
-
|
-
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
|
-
|
|
|
414
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
414
|
|
Bénéfice net pour la
période
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
1 481
|
|
|
-
|
|
|
1 481
|
|
Autres éléments du
résultat global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre
de la conversion des devises
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(11 735)
|
|
|
(11 735)
|
|
|
Variation des pertes
non réalisées sur les contrats de change à terme, déduction faite
de l'impôt différé de 373 $
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(970)
|
|
|
(970)
|
|
Total du résultat
global pour la période
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(11 224)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 30 novembre
2014
|
|
111 015
|
$
|
|
16 540
|
$
|
|
115 116
|
$
|
|
(22 964)
|
$
|
|
219 707
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trois mois
terminés le 30 novembre 2015
|
|
|
Capital social
|
|
Surplus d'apport
|
|
Bénéfices non répartis
|
|
Cumul des
autres
éléments du
résultat global
|
|
Total
des capitaux propres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au
1er septembre 2015
|
|
86 045
|
$
|
|
17 778
|
$
|
|
118 933
|
$
|
|
(52 005)
|
$
|
|
170 751
|
$
|
Rachat de capital
social
|
|
(1)
|
|
|
-
|
|
-
|
-
|
|
-
|
-
|
|
-
|
(1)
|
|
Reclassement de
charges de rémunération à base d'actions
|
|
723
|
|
|
(723)
|
|
-
|
-
|
|
-
|
-
|
|
-
|
-
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
|
-
|
|
|
341
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
341
|
|
Bénéfice net pour la
période
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
1 766
|
|
|
-
|
|
|
1 766
|
|
Autres éléments du
résultat global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre
de la conversion des devises
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(2 509)
|
|
|
(2 509)
|
|
|
Variation des pertes
non réalisées sur les contrats de change à terme, déduction faite
de l'impôt différé de 148 $
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
460
|
|
|
460
|
|
Total du résultat
global pour la période
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(283)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 30 novembre
2015
|
|
86 767
|
$
|
|
17 396
|
$
|
|
120 699
|
$
|
|
(54 054)
|
$
|
|
170 808
|
$
|
EXFO
inc.
|
États des flux de
trésorerie consolidés intermédiaires condensés non
audités
|
|
|
|
|
|
|
(en milliers de
dollars US)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trois mois
terminés
les 30
novembre
|
|
|
2015
|
|
2014
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Flux de trésorerie
liés aux activités d'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net pour la
période
|
|
1 766
|
$
|
|
1 481
|
$
|
Ajouter (déduire) les
éléments sans incidence sur les espèces
|
|
|
|
|
|
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
|
376
|
|
|
400
|
|
|
Amortissement
|
|
1 275
|
|
|
2 343
|
|
|
Produits
reportés
|
|
1 511
|
|
|
(1 027)
|
|
|
Impôt
différé
|
|
573
|
|
|
(332)
|
|
|
Variation du
gain/perte de change
|
|
(344)
|
|
|
(1 028)
|
|
|
|
5 157
|
|
|
1 837
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation des
éléments d'exploitation hors caisse
|
|
|
|
|
|
|
|
Comptes
débiteurs
|
|
(2 024)
|
|
|
(5 036)
|
|
|
Impôts sur les
bénéfices et crédits d'impôt
|
|
(278)
|
|
|
(212)
|
|
|
Stocks
|
|
(3 226)
|
|
|
(1 181)
|
|
|
Charges payées
d'avance
|
|
54
|
|
|
(336)
|
|
|
Autres
actifs
|
|
193
|
|
|
1
|
|
|
Comptes créditeurs,
charges courues et provisions
|
|
3 375
|
|
|
6 836
|
|
|
Autres
passifs
|
|
(28)
|
|
|
(19)
|
|
|
|
3 223
|
|
|
1 890
|
|
Flux de trésorerie
liés aux activités d'investissement
|
|
|
|
|
|
|
Acquisitions de
placements temporaires
|
|
(21)
|
|
|
(13 691)
|
|
Produit de la vente
et échéance de placements temporaires
|
|
-
|
|
|
13 766
|
|
Acquisitions
d'immobilisations
|
|
(1 309)
|
|
|
(754)
|
|
|
|
(1 330)
|
|
|
(679)
|
|
Flux de trésorerie
liés aux activités de financement
|
|
|
|
|
|
|
Emprunt
bancaire
|
|
315
|
|
|
-
|
|
Rachat de capital
social
|
|
(1)
|
|
|
(853)
|
|
|
|
314
|
|
|
(853)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Effet des
fluctuations du taux de change sur les espèces
|
|
(197)
|
|
|
(2 258)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation des
espèces
|
|
2 010
|
|
|
(1 900)
|
|
Espèces au début
de la période
|
|
25 864
|
|
|
54 121
|
|
Espèces à la fin
de la période
|
|
27 874
|
$
|
|
52 221
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Renseignement
supplémentaire
|
|
|
|
|
|
|
Impôts sur les
bénéfices payés
|
|
608
|
$
|
|
367
|
$
|
SOURCE EXFO inc.