Vous pouvez accéder aux fonds de votre REER pour acheter une
maison ou pour retourner aux études, mais en cas d'urgence, mieux
vaut utiliser votre CELI.
TORONTO, le 21 janv. 2016
/CNW/ - Banque CIBC (CM aux bourses de Toronto et de New
York) - Sachez ce qu'il faut faire et éviter de faire
concernant les régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER) si
vous avez l'intention d'effectuer une cotisation ou un retrait
anticipé, prévient Jamie Golombek, directeur gestionnaire,
Planification fiscale et successorale, Services consultatifs de
gestion de patrimoine CIBC.
« Il est tentant de puiser dans ses REER quand survient une
urgence, mais les REER doivent généralement être considérés comme
des outils d'épargne à long terme, explique M. Golombek, qui a
récemment publié un nouveau rapport intitulé Dix astuces sur les
REER. Emprunter de l'argent dans un REER peut se révéler avantageux
si vous utilisez les fonds prudemment pour financer des objectifs à
long terme qui produiront eux-mêmes un rendement, par exemple, pour
acheter une maison, ce qui devrait normalement augmenter votre
valeur nette, ou pour investir dans vos études, ce qui devrait
contribuer à accroître votre revenu potentiel. »
Un compte d'épargne libre d'impôt (CELI), qui vous autorise à
déposer de nouveau, au cours d'une année future, tous les montants
retirés, pourrait constituer une meilleure option si vous avez
besoin de plus de souplesse sur le plan financier, a-t-il
précisé.
Utiliser un REER pour l'achat d'une première maison
En vertu du Régime d'accession à la propriété (RAP), vous pouvez
retirer jusqu'à 25 000 $ de votre REER pour acheter une
nouvelle maison. Votre conjoint pourrait également être en mesure
de retirer 25 000 $, pour un total combiné de
50 000 $. Pour profiter du RAP, vous devez être
« acheteurs d'une première maison », c'est-à-dire, de
façon générale, une personne qui n'a pas été propriétaire d'une
maison au cours des cinq dernières années.
« C'est une option judicieuse pour les acheteurs d'une
première maison qui rassemblent simplement leurs fonds, remarque
M. Golombek. Elle pourrait vous aider à satisfaire aux
exigences de versement initial et vous faire épargner beaucoup
d'argent sur l'assurance prêt hypothécaire dont auriez peut-être eu
besoin autrement. »
Les sommes retirées en vertu du RAP, cependant, doivent être
remboursées sur une période maximale de 15 ans, et tout
remboursement qui n'est pas effectué au cours de l'année où il est
exigible sera ajouté à votre revenu cette année-là et donc,
imposable.
Utiliser un REER pour retourner aux études
Grâce au Régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP),
vous pouvez emprunter à votre REER 10 000 $ par année,
jusqu'à concurrence de 20 000 $, afin de financer vos
études. Pour profiter de ce régime, vous devez être inscrit à temps
plein dans un établissement d'enseignement reconnu au Canada ou à l'étranger ou avoir reçu une
lettre d'admission à cet effet. Ces fonds peuvent être utilisés
comme bon vous semble, aucune pièce justificative n'étant exigée,
et ils doivent être remboursés sur une période de 10 ans. Le
REEP ne peut toutefois pas servir à payer les études de vos
enfants.
Tant pour le RAP que pour le REEP, le remboursement anticipé des
fonds n'entraîne aucune pénalité. « En remboursant les fonds
par anticipation, vous profiterez plus rapidement de l'accumulation
du rendement des placements en franchise d'impôt dans votre
REER », souligne M. Golombek.
Éviter d'utiliser un REER comme un fonds d'urgence
Un REER peut aider à réaliser des objectifs financiers à long
terme, mais il ne doit généralement pas être considéré comme un
fonds à utiliser en cas d'urgence, explique M. Golombek.
Les retraits d'un REER sont imposables à votre taux d'imposition
marginal et assujettis à des retenues d'impôt immédiatement lors du
retrait.
« Si vous puisez dans votre REER pour obtenir des fonds
supplémentaires, non seulement la somme retirée sera imposable,
mais en plus, vous ne pourrez pas la reverser dans votre REER et
n'obtiendrez aucun droit de cotisation en contrepartie »,
signale M. Golombek.
Si vous estimez que vous devrez peut-être puiser dans votre
épargne à long terme avant la retraite, un CELI représentera sans
doute la meilleure solution, car il offre plus de flexibilité.
Un spécialiste en services financiers ou un conseiller fiscal
pourra vous aider à déterminer la meilleure option pour votre
épargne-retraite. Cette année, la date limite de cotisation à un
REER est le 29 février.
« Que vous choisissiez un REER ou un CELI, l'important,
c'est d'épargner afin d'atteindre vos objectifs de vie actuels et à
la retraite, » conclut M. Golombek.
Banque CIBC
La Banque CIBC est une importante institution financière
canadienne d'envergure mondiale qui compte 11 millions de
clients, tant des particuliers que des entreprises. Par
l'intermédiaire de ses trois principales unités d'exploitation,
Services bancaires de détail et Services bancaires aux entreprises,
Gestion des avoirs et Marchés des capitaux, la Banque CIBC
offre une gamme complète de produits et de services au moyen de son
réseau étendu de services bancaires électroniques, de ses centres
bancaires et de ses bureaux dans tout le Canada, aux États-Unis et dans le monde
entier. Vous trouverez d'autres communiqués de presse et d'autres
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SOURCE Banque Canadienne Impériale de Commerce