Ergebnisse enthalten DoJ-Vergleichskosten
von 5,3 Milliarden US-Dollar (vor Steuern) bzw.
0,43 US-Dollar pro Aktie (nach Steuern)
Anhaltend positive Geschäftsentwicklung
- Vier von fünf Unternehmen berichten
h�here Nettoeinnahmen als im Vorjahresquartal
- Die Finanzierung von
14,9 Milliarden US-Dollar in Krediten zur
Eigenheimfinanzierung im 3. Quartal 2014 half über 43.500
Hausbesitzern, ein Heim zu erwerben oder eine Hypothek zu
refinanzieren
- Über 1,2 Millionen neue Kreditkarten im
3. Quartal 2014 ausgegeben; 64 Prozent davon an bestehende
Kunden
- Global Wealth and Investment Management
berichten Rekordeinnahmen und Rekorderträge
- Gesamte firmenweite Investment
Banking-Gebühren gegenüber 3. Quartal 2013 um 4 Prozent auf
1,4 Milliarden US-Dollar gestiegen
- Erträge aus Aktienverkauf und -handel
ohne Netto-Schuldenbewertungsanpassungen um 9 Prozent gegenüber dem
3. Quartal 2013 gestiegen(B)
- Die zinsneutralen Aufwendungen außer
Prozessaufwendungen sanken gegenüber dem 3. Quartal 2013 um
1,1 Milliarden US-Dollar auf 14,2 Milliarden
US-Dollar(C)
- Kreditqualität verbesserte sich weiter,
wobei die Nettoabschreibungen gegenüber dem 3. Quartal 2013 um 38
Prozent auf 1,0 Milliarden US-Dollar sanken;
Nettoausbuchungsquote von 0,46 Prozent ist die niedrigste seit
einem Jahrzehnt
Kapital und Liquidität weiterhin stark
- Geschätzte Tier-1-Stammkapitalquote
nach Basel 3 (Standardansatz, vollständig umgesetzt) näherte sich
im 3. Quartal 2014 9,6 Prozent an, weitergehende Ansätze bleiben im
3. Quartal 2014 stark bei 9,6 Prozent(D)
- Geschätzte zusätzliche
Verschuldungsquote über dem für 2018 erforderlichen Minimum, mit
Muttergesellschaft bei ungefähr 5,5 Prozent und Primary Bank bei
ungefähr 6,8 Prozent(E)
- Weltweite Liquiditätsüberschussquellen
bleiben stark mit 429 Milliarden US-Dollar, ein Anstieg um
70 Milliarden US-Dollar gegenüber dem 3. Quartal 2013; für die
Mittelbereitstellung ben�tigte Zeit bei 38 Monaten
- Materieller Buchwert je Aktie stieg
gegenüber 3. Quartal 2013 um 4 Prozent auf 14,13 US-Dollar je
Aktie(F)
Die Bank of America Corporation gab heute für das dritte Quartal
2014 Nettoeinnahmen in H�he von 168 Millionen US-Dollar
bekannt. Nach Abzug der Dividenden auf Vorzugsaktien berichtete das
Unternehmen einen Verlust von 0,01 US-Dollar pro Aktie. Die
Ergebnisse beinhalten die vorab angekündigte Belastung vor Steuern
von 5,3 Milliarden US-Dollar für den Vergleich mit dem
Justizministerium (Department of Justice), bestimmten
Bundesbeh�rden und sechs Staaten (DoJ-Vergleich), der die Gewinne
pro Aktie um 0,43 US-Dollar pro Aktie beeinflusste. Die
Erträge im Vorjahreszeitraum lagen bei 2,5 Milliarden
US-Dollar oder 0,20 US-Dollar pro verwässerter Aktie.
Einnahmen abzüglich Zinsaufwendungen auf FTE-Basis sanken um 1
Prozent gegenüber dem dritten Quartal 2013 auf 21,4 Milliarden
US-Dollar. Einnahmen abzüglich Zinsaufwendungen auf FTE-Basis,
exklusive Aktieninvestmentgewinne (9 Millionen US-Dollar im
dritten Quartal 2014 und 1,2 Milliarden US-Dollar im dritten
Quartal 2013) und Bewertungsberichtigungen in Verbindung mit
Änderungen bei den Kreditspreads des Unternehmens stiegen um 1
Prozent gegenüber dem Vorjahresquartal auf 21,2 Milliarden
US-Dollar von 21,0 Milliarden US-Dollar(G).
„Wir sahen solide Kunden- und Klientenaktivitäten und
verbesserten die Rentabilität in den meisten unserer
Geschäftssparten gegenüber dem Vorjahresquartal“, so Chief
Executive Officer Brian Moynihan. „Wir bleiben auf Verschlankung
und Vereinfachung unseres Unternehmens fokussiert, sowie auf die
Verbindung von Kunden und Klienten mit der echten Wirtschaft, ein
Konzept, das sich auszahlt für sie wie für unsere Aktionäre.“
„Wir konzentrierten uns weiterhin auf die Optimierung der Bilanz
in diesem Quartal, so dass wir die wesentlichen finanziellen
Bedürfnisse unserer Kunden und Klienten am besten bedienen k�nnen,
und weiterhin in einer Position bleiben, um neue Kapital- und
Liquiditätsanforderungen in einem sich entwickelnden
Regulierungsumfeld zu erfüllen“, so Chief Financial Officer Bruce
Thompson. „Wir erzielten zudem erhebliche Fortschritte bei unserer
Kostenstruktur und bleiben auf Kurs, um die Ziele zu erfüllen, die
wir vor drei Jahren aufgestellt haben, und unsere
Kreditqualitätsdaten spiegeln das verbesserte Umfeld und unser
Risiko-Underwriting wider.“
Ausgewählte Finanzkennzahlen
Dreimonatszeitraum bis zum (in Millionen US-Dollar, außer
bei Angaben je Aktie)
30. September 2014
30. Juni2014 30. September2013
Nettozinserträge, FTE-Basis1
$ 10.444 $
10.226 $ 10.479 Zinsneutrale Erträge
10.990
11.734 11.264
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen,
FTE-Basis1 21.434 21.960 21.743
Gesamterträge
abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis), ohne
Berücksichtigung von Schuldenbewertungsanpassungen1, 2
21.229 21.891 22.187 Rückstellungen für Kreditausfälle
636 411 296 Zinsneutrale Aufwendungen3
19.742 18.541
16.389
Nettogewinn $ 168 $ 2.291 $ 2.497
Verwässerter Gewinn (Verlust) je Stammaktie
$ (0,01
) $ 0,19 $ 0,20
1 Die vollständige Steueraufwandäquivalenz- oder FTE-Basis ist
eine nicht-GAAP-konforme Finanzkennzahl. Für Überleitungen zu
GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf die Seiten 22-24
dieser Pressemitteilung. Die Nettozinserträge auf GAAP-Basis
betrugen 10,2 Milliarden US-Dollar, 10,0 Milliarden
US-Dollar und 10,3 Milliarden US-Dollar für den am 30.
September 2014, den am 30. Juni 2014 und den am 30. September 2013
beendeten Dreimonatszeitraum. Die Nettozinserträge auf GAAP-Basis,
abzüglich Zinsaufwendungen, betrugen 21,2 Milliarden
US-Dollar, 21,7 Milliarden US-Dollar und 21,5 Milliarden
US-Dollar für den am 30. September 2014, den am 30. Juni 2014 und
den am 30. September 2013 beendeten Dreimonatszeitraum.
2 Bezeichnet eine nicht-GAAP-konforme Kennzahl. Die
Netto-Schuldenbewertungsanpassungs-Gewinne (Verluste) betrugen für
den am 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeitraum
205 Millionen US-Dollar, für den Dreimonatszeitraum zum 30.
Juni 2014 69 Millionen US-Dollar und für den
Dreimonatszeitraum zum 30. September 2013 (444) Milliarden
US-Dollar.
3 Zinsbereinigte Kosten enthalten Rechtskosten von
5,6 Milliarden US-Dollar, 4,0 Milliarden US-Dollar und
1,1 Milliarden US-Dollar für die jeweiligen
Dreimonatszeiträume bis 30. September 2014, 30. Juni 2014 und 30.
September 2013.
Nettozinserträge auf FTE-Basis waren mit 10,4 Milliarden
US-Dollar(A) vergleichbar mit dem Vorjahresquartal, denn niedrigere
Darlehenssalden und Erträge wurden gr�ßtenteils ausgeglichen durch
Reduktionen bei langfristigen Verbindlichkeiten und verbesserte
Finanzierungskosten.
Zinsbereinigte Erträge sanken um 2 Prozent vom dritten Quartal
2013 auf 11,0 Milliarden US-Dollar. Exklusive
Netto-Schuldenbewertungsanpassungen (DVA) und Anlagenzinserträgen
in beiden Perioden stiegen die zinsbereinigten Erträge gegenüber
dem Vorjahresquartal um 2 Prozent, denn leichte Erh�hungen in den
meisten Kategorien wurden gr�ßtenteils zunichte gemacht durch einen
Rückgang bei Hypothekenbankingerträgen(G).
Die Rückstellungen für Kreditausfälle erh�hte sich um
340 Millionen US-Dollar vom dritten Quartal 2013 auf
636 Millionen US-Dollar, angetrieben von 400 Millionen
US-Dollar bei inkrementalen Kreditkosten in Verbindung mit dem
Verbraucherentlastungsteil des DoJ-Vergleichs. Die
Nettoausbuchungen sanken gegenüber dem dritten Quartal 2013 um 38
Prozent auf 1,0 Milliarden US-Dollar, wobei die
Nettoausbuchungsquote im dritten Quartal 2014 gegenüber 0,73
Prozent im Vorjahresquartal auf 0,46 Prozent fiel. Inklusive der
inkrementalen Kreditkosten in Verbindung mit dem DoJ-Vergleich lag
die Reservefreigabe im dritten Quartal 2014 bei 407 Millionen
US-Dollar, verglichen mit einer Reservefreigabe von
1,4 Milliarden US-Dollar im dritten Quartal 2013.
Die zinsneutralen Aufwendungen lagen bei 19,7 Milliarden
US-Dollar, verglichen mit 16,4 Milliarden US-Dollar im
Vorjahresquartal, getrieben durch h�here Prozessaufwendungen in
Verbindung mit Hypotheken, teilweise aufgewogen durch gesunkene
Personalkosten. Ohne Berücksichtigung von Prozessaufwendungen von
5,6 Milliarden US-Dollar im dritten Quartal 2014 und
1,1 Milliarden US-Dollar im Vorjahresquartal sanken die
zinsneutralen Aufwendungen gegenüber dem Vorjahresquartal um 7
Prozent auf 14,2 Milliarden US-Dollar, was die
kontinuierlichen Fortschritte des Unternehmens bei der Realisierung
von Kosteneinsparungen in den Geschäftsbereichen Legacy Assets and
Servicing sowie, in geringerem Maße, Project New BAC
widerspiegelt(C).
Die effektive Steuerquote für das dritte Quartal 2014 wurde in
die H�he getrieben durch den nicht abzugsfähigen Teil der
DoJ-Vergleichskosten, teilweise ausgeglichen durch bestimmte
diskrete Steuervorteile, die mit ungefähr 0,04 US-Dollar zum
Gewinn pro Aktie beitrugen, inklusive der Aufl�sung bestimmter
Steuerprüfungen und wiederkehrende Steuervorzugsgegenstände. Der
effektive Steuersatz für das dritte Quartal 2013 wurde vorrangig
angetrieben durch die negative Auswirkung der 1,1 Milliarden
US-Dollar auf die latenten Steuern des Unternehmens als Ergebnis
der Änderungen bei der britischen K�rperschaftsteuer, die im Juli
beschlossen wurden.
Am 30. September 2014 hatte der Konzern 229.538
Vollzeitbeschäftigte, ein Rückgang um 7 Prozent gegenüber dem
Vorjahresquartal und um 2 Prozent gegenüber dem zweiten Quartal
2014.
Ergebnisse nach Geschäftssegment
Der Konzern legt Ergebnisse in fünf Geschäftssegmenten vor:
Consumer and Business Banking (CBB), Consumer Real Estate Services
(CRES), Global Wealth and Investment Management (GWIM), Global
Banking und Global Markets; alle anderen Geschäftsbereiche sind
unter „Alle Sonstigen“ verbucht.
Consumer and Business Banking
(CBB)
Dreimonatszeitraum bis zum (in Millionen US-Dollar)
30.
September 2014 30. Juni2014
30. September2013
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen,
FTE-Basis $ 7.511 $ 7.371
$ 7.524 Rückstellungen für Kreditausfälle
617 534 761
Zinsneutrale Aufwendungen
3.979 3.984 3.967
Nettogewinn $ 1.856 $ 1.797 $ 1.787 Rendite
bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital1
25,0
% 24,5 % 23,7 % Durchschnittliche Kredite
$
160.879 $ 160.240 $ 165.719 Durchschnittliche Einlagen
545.116 543.567 522.009
Zum Ende des Zeitraums
Brokerage-Verm�gen
$ 108.533 $
105.926 $ 89.517
1 Die Rendite bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete
Kapital ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Der Konzern
ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht-GAAP-konformen
Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der
Ergebnisse der Segmente bietet. M�glicherweise definieren oder
berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Für
die Überleitung zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir
auf die Seiten 22-24 dieser Pressemitteilung.
Geschäftliche Kennzahlen
- Die durchschnittlichen Depositensalden
stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um 23,1 Milliarden
US-Dollar oder 4 Prozent auf 545,1 Milliarden US-Dollar. Der
Anstieg erfolgte vorrangig aufgrund von Wachstum bei liquiden
Produkten im aktuellen Niedrigzinsumfeld.
- Die Kunden-Brokerage-Verm�gen stiegen
gegenüber dem Vorjahresquartal um 19,0 Milliarden US-Dollar
oder 21 Prozent auf 108,5 Milliarden US-Dollar, getrieben
durch h�here Marktniveaus und Kontobewegungen.
- Die Kreditkartenausgabe blieb stark.
Das Unternehmen gab 1,2 Millionen neue Kreditkarten im dritten
Quartal 2014 aus, ein Anstieg von 15 Prozent gegenüber den 1,0
Millionen Karten, die im Vorjahresquartal ausgegeben wurden.
Ungefähr 64 Prozent dieser Karten gingen im dritten Quartal 2014 an
bestehende Kundenbeziehungen.
- Die Anzahl von Mobile-Banking-Kunden
stieg um 15 Prozent gegenüber dem Vorjahresquartal auf 16,1
Millionen, und 11 Prozent aller Einlagengeschäfte erfolgten über
mobile Einrichtungen, verglichen mit 8 Prozent im
Vorjahresquartal.
- Die Rendite von durchschnittlich
zugeordnetem Kapital lag im dritten Quartal 2014 bei 25,0 Prozent,
verglichen mit 23,7 Prozent im dritten Quartal 2013.
Finanzübersicht
Der Bereich Consumer and Business Banking berichtete
Nettoerträge in H�he von 1,9 Milliarden US-Dollar, ein Anstieg
von 69 Millionen US-Dollar bzw. 4 Prozent im Vergleich zum
Vorjahresquartal, zurückzuführen auf niedrigere Rückstellungen für
Kreditausfälle. Die Gewinne waren im Vergleich zum Vorjahresquartal
relativ stabil, da niedrigere Nettozinserträge in Folge geringerer
Darlehensbilanzen und -erträge teilweise durch h�here
zinsbereinigte Erträge in Folge h�herer Servicegebühren und Gewinne
bei Karten aufgewogen wurden.
Die Rückstellungen für Kreditausfälle sanken gegenüber dem
Vorjahresquartal aufgrund kontinuierlicher Verbesserungen der
Kreditqualität um 144 Millionen US-Dollar auf
617 Millionen US-Dollar. Die zinsneutralen Aufwendungen lagen
bei 4,0 Milliarden US-Dollar, auf einer Linie mit dem
Vorjahresquartal. Das Unternehmen reduzierte seinen Filialbestand
um weitere 76 Bankzentralen im dritten Quartal 2014 auf 4.947
Standorte als Ergebnis kontinuierlichen Wachstums im mobilen
Banking und bei anderen Selbstbedienungsleistungen für Kunden.
Consumer Real Estate Services
(CRES)
Dreimonatszeitraum bis zum (in Millionen US-Dollar)
30.
September 2014 30. Juni2014
30. September2013
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen,
FTE-Basis $ 1.093 $ 1.390
$ 1.577 Rückstellungen für Kreditausfälle
286 (20 )
(308 ) Zinsneutrale Aufwendungen1
7.275 5.895 3.403
Nettoverlust $ (5.184 ) $ (2.798 ) $
(990 ) Durchschnittliche Kredite und Leasingverträge
87.971
88.257 88.406
Zum Ende des Zeitraums Kredite und
Leasingverträge
$ 87.962 $
88.156 $ 87.586
1 Zinsbereinigte Kosten enthalten Rechtskosten von
5,3 Milliarden US-Dollar, 3,8 Milliarden US-Dollar und
338 Millionen US-Dollar für die jeweiligen Dreimonatszeiträume
bis 30. September 2014, 30. Juni 2014 und 30. September 2013.
Geschäftliche Kennzahlen
- Das Unternehmen erzielte
11,7 Milliarden US-Dollar bei erstrangigen
Wohnraum-Hypothekendarlehen und 3,2 Milliarden US-Dollar bei
Wohnungsbaukrediten im dritten Quartal 2014, verglichen mit jeweils
11,1 Milliarden US-Dollar und 2,6 Milliarden US-Dollar im
zweiten Quartal 2014, und jeweils 22,6 Milliarden US-Dollar
und 1,8 Milliarden US-Dollar im Vorjahresquartal.
- Die Zahl der mehr als 60 Tage im
Rückstand befindlichen, durch Legacy Assets and Servicing (LAS)
bedienten Ersthypothekendarlehen sank von 263.000 Darlehen am Ende
des zweiten Quartals 2014 im driten Quartal 2014 um 16 Prozent auf
221.000 Darlehen. Im Jahresverlauf sanken diese Darlehen um 44
Prozent von 398.000 Darlehen am Ende des dritten Quartals
2013.
- Die zinsneutralen Aufwendungen bei LAS
ohne Prozesskosten sanken im dritten Quartal 2014 von
1,4 Milliarden US-Dollar im zweiten Quartal 2014 und
2,2 Milliarden US-Dollar im Vorjahresquartal auf
1,3 Milliarden US-Dollar, da das Unternehmen sich weiterhin
auf die Senkung der Anzahl im Rückstand befindlicher
Hypothekendarlehen in seinem Portfolio konzentrierte(H).
Finanzübersicht
Der Bereich Consumer Real Estate Services verzeichnete einen
Verlust von 5,2 Milliarden US-Dollar für das dritte Quartal
2014, verglichen mit einem Verlust von 990 Millionen US-Dollar
für den gleichen Zeitraum 2013, weitgehend verursacht durch die
Auswirkungen des DoJ-Vergleichs, inklusive der nicht abzugsfähigen
Behandlung eines Teils des Vergleichs.
Die Erl�se gingen um 484 Millionen US-Dollar vom dritten
Quartal 2013 auf 1,1 Milliarden US-Dollar zurück, vorrangig
verursacht durch niedrigere Dienstleistungsgebühren in Folge eines
kleineren Serviceportfolios, niedrigere Einnahmen aus
Hypothekenbedienungsrechten (MSR), absicherungsbereinigt, und einen
geringeren Kernproduktionsertrag aufgrund weniger Neudarlehen.
Diese Rückgänge wurden teilweise aufgewogen durch niedrigere
Präsentations- und Garantieprovisionen im Vergleich zum
Vorjahresquartal. Der Kernproduktionsertrag ging verglichen mit dem
Vorjahresquartal um 172 Millionen US-Dollar auf
293 Millionen US-Dollar zurück, voranging aufgrund geringeren
Volumens.
Die Rückstellungen für Kreditausfälle erh�hten sich gegenüber
dem Vorjahresquartal um 594 Millionen US-Dollar auf
286 Millionen US-Dollar, angetrieben von 400 Millionen
US-Dollar bei inkrementalen Kreditkosten in Verbindung mit dem
Verbraucherentlastungsteil des DoJ-Vergleichs und der geringeren
Kreditqualität-Verbesserungsrate.
Die zinsneutralen Aufwendungen stiegen gegenüber dem
Vorjahresquartal um 3,9 Milliarden US-Dollar auf
7,3 Milliarden US-Dollar; dies aufgrund einer Erh�hung der
Prozessaufwendungen um 5,0 Milliarden US-Dollar, vorrangig
zurückzuführen auf den DoJ-Vergleich und teilweise aufgewogen durch
geringere LAS-ausfallbegründete Personalbestände und andere
ausfallbegründete Serviceaufwendungen sowie niedrigere Aufwendungen
für Privathypotheken, da sich die Nachfrage nach Refinanzierungen
verlangsamte.
Global Wealth and Investment Management
(GWIM)
Dreimonatszeitraum bis zum (in Millionen US-Dollar)
30.
September 2014 30. Juni2014
30. September2013
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen,
FTE-Basis $ 4.666 $ 4.589
$ 4.390 Rückstellungen für Kreditausfälle
(15
) (8 ) 23 Zinsneutrale Aufwendungen
3.403 3.445 3.247
Nettogewinn $ 813 $ 726 $ 720 Rendite bezogen
auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital1
27,0 %
24,4 % 28,7 % Durchschnittliche Kredite und Leasingverträge
$ 121.002 $ 118.512 $ 112.752 Durchschnittliche
Einlagen
239.352 240.042 239.663
Zum Ende des
Zeitraums (in Milliarden US-Dollar) Verwaltetes Verm�gen
$ 888,0 $ 878,7 $ 779,6 Nettogesamtsalden der Kunden2
2,462.1 2.468,2
2.283,4
1 Die Rendite bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete
Kapital ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Der Konzern
ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht-GAAP-konformen
Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der
Ergebnisse der Segmente bietet. M�glicherweise definieren oder
berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Für
die Überleitung zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir
auf die Seiten 22-24 dieser Pressemitteilung.
2 Die Summe der Kundensalden wird definiert als verwaltetes
Verm�gen (assets under management, AUM), Kunden-Brokerage-Verm�gen,
Verm�gen unter Verwahrung sowie Depositen und Darlehen von Kunden
(einschließlich Margenforderungen).
Geschäftliche Kennzahlen
- Die Kundensalden stiegen gegenüber dem
Vorjahresquartal um 8 Prozent auf 2,46 Billionen US-Dollar,
zurückzuführen auf h�here Marktniveaus und Nettozuflüsse. Die
Zuflüsse langfristiger verwalteter Verm�gen (assets under
management, AUM) von 11,2 Milliarden US-Dollar im dritten
Quartal 2014 bedeuteten das 21. Quartal mit positiven Zuflüssen in
Folge.
- Die Kundensalden stiegen gegenüber dem
Vorjahresquartal um 8 Prozent auf 2,46 Billionen US-Dollar,
zurückzuführen auf h�here Marktniveaus und Nettozuflüsse. Am 30.
September 2014 waren über 157 Milliarden US-Dollar in AUM,
inklusive 37 Milliarden US-Dollar an neuen Saldi, und über
400.000 Konten auf dieser Plattform.
- Die Verm�gensverwaltungsgebühren
stiegen auf die Rekordh�he von 2,0 Milliarden US-Dollar, 19
Prozent mehr als im Vorjahresquartal.
- Die durchschnittlichen Depositensalden
stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal von 112,8 Milliarden
US-Dollar um 7 Prozent auf 121,0 Milliarden US-Dollar.
- Die Gewinnspanne vor Steuern belief
sich im dritten Quartal 2014 auf 27,4 Prozent, im Vergleich zu den
25,5 Prozent des Vorjahres; damit war das Quartal das siebente
aufeinanderfolgende Quartal mit über 25 Prozent.
Finanzübersicht
Der Bereich Global Wealth and Investment Management meldete
Nettoerträge in Rekordh�he von 813 Millionen US-Dollar, im
Vergleich zu 720 Millionen US-Dollar im dritten Quartal 2013.
Die Erträge stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um 6 Prozent auf
die Rekordzahl von 4,7 Milliarden US-Dollar, getrieben von
h�heren zinsneutralen Erträgen im Zusammenhang mit h�heren
Marktniveaus und langfristigen AUM-Zahlungsstr�men.
Die Rückstellungen für Kreditausfälle nahmen gegenüber dem
Vorjahresquartal aufgrund von Verbesserungen der Kreditqualität um
38 Millionen US-Dollar ab und bildeten einen Gewinn von
15 Millionen US-Dollar. Die zinsneutralen Aufwendungen stiegen
um 5 Prozent auf 3,4 Milliarden US-Dollar, getrieben von
h�heren Anreizbeteiligungen im Zusammenhang mit Umsätzen und
anderen Ausgaben im Zusammenhang mit Volumina.
Die Rendite auf durchschnittlich zugeteiltes Kapital lag im
dritten Quartal 2014 bei 27,0 Prozent, ein Rückgang gegenüber 28,7
Prozent im Vorjahresquartal, da mäßige Steigerungen der Erträge
durch gesteigerte Kapitalallokationen mehr als aufgewogen
wurden.
Global Banking
Dreimonatszeitraum bis zum (in Millionen US-Dollar)
30.
September 2014 30. Juni2014
30. September2013
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen,
FTE-Basis $ 4.093 $ 4.179
$ 4.008 Rückstellungen für Kreditausfälle
(32
) 132 322 Zinsneutrale Aufwendungen
1.904 1.900 1.923
Nettogewinn $ 1.414 $ 1.352 $ 1.137 Rendite
bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital1
18,1
% 17,5 % 19,6 % Durchschnittliche Kredite und
Leasingverträge
$ 267,047 $ 271.417 $ 260.085
Durchschnittliche Einlagen
265,721
258.937 239.189
1 Die Rendite bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete
Kapital ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Der Konzern
ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht-GAAP-konformen
Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der
Ergebnisse der Segmente bietet. M�glicherweise definieren oder
berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Für
die Überleitung zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir
auf die Seiten 22-24 dieser Pressemitteilung.
Geschäftliche Kennzahlen
- Firmenweite Investmentbanking-Gebühren
stiegen um 4 Prozent ab dem dritten Quartal 2013 auf
1,4 Milliarden US-Dollar.
- Die Bank of America Merrill Lynch
(BAML) geh�rte im dritten Quartal 2014 zu den drei
Top-Finanzinstituten auf globaler Ebene in den Bereichen Leveraged
Loans (fremdfinanzierte Kredite), Asset-Backed Securities
(verm�gens- und hypothekenbesicherte Wertpapiere), Investment Grade
Corporate Debt (Investment-Grade-Finanzschulden) und Syndicated
Loans (Konsortialkredite)(I).
- Die durchschnittlichen Salden von
Krediten und Leasingverträgen stiegen gegenüber dem
Vorjahresquartal um 7,0 Milliarden US-Dollar bzw. 3 Prozent
auf 267,0 Milliarden US-Dollar, wobei das Wachstum
hauptsächlich bei den gewerblichen und industriellen
Kreditportfolios und dem gewerblichen Immobilien- und
Leasingportfolio erfolgte.
- Die durchschnittlichen Depositen
stiegen vor allem aufgrund der erh�hten Liquidität der Kunden und
des internationalen Wachstums gegenüber dem Vorjahresquartal um
26,5 Milliarden US-Dollar bzw. 11 Prozent auf
265,7 Milliarden US-Dollar.
Finanzübersicht
Global Banking verzeichnete einen Nettoertrag von
1,4 Milliarden US-Dollar im dritten Quartal 2014, ein Anstieg
von 277 Millionen US-Dollar oder 24 Prozent gegenüber dem
Vorjahresquartal, vorrangig angetrieben durch eine Verringerung der
Rückstellungen für Kreditausfälle und eine Ertragssteigerung. Die
Erträge in H�he von 4,1 Milliarden US-Dollar stiegen gegenüber
dem dritten Quartal 2013 um 2 Prozent, worin sich die vom
Kreditwachstum angetriebenen h�heren Investmentbankinggebühren und
h�heren Nettozinserträge widerspiegelten.
Die Rückstellungen für Kreditausfälle waren ein Gewinn von
32 Millionen US-Dollar im dritten Quartal 2014, verglichen mit
einer Rückstellung von 322 Millionen US-Dollar im
Vorjahresquartal, als das Unternehmen die Reserven aufgrund eines
gesteigerten Darlehenswachstums erh�hte. Die zinsneutralen
Aufwendungen sanken gegenüber dem Vorjahresquartal um
19 Millionen US-Dollar beziehungsweise 1 Prozent auf
1,9 Milliarden US-Dollar.
Die Rendite auf durchschnittlich zugeteiltes Kapital lag im
dritten Quartal 2014 bei 18,1 Prozent, ein Rückgang gegenüber 19,6
Prozent im Vorjahresquartal, da mäßige Steigerungen der Erträge
durch gesteigerte Kapitalallokationen mehr als aufgewogen
wurden.
Global Markets1
Dreimonatszeitraum bis zum (in Millionen US-Dollar)
30.
September 2014 30. Juni2014
30. September2013
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen,
FTE-Basis $ 4.136 $ 4.583
$ 3.219
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen,
FTE-Basis, unter Ausschluss von
Netto-Schuldenbewertungsanpassungen2 3.931 4.514
3.663 Rückstellungen für Kreditausfälle
45 19 47
Zinsneutrale Aufwendungen
2,936 2.863 2.881
Nettoertrag/(-verlust) $ 769 $ 1.100 $ (875 )
Nettogewinn, ohne Berücksichtigung von
Netto-Schuldenbewertungsanpassungen und britischen
Steuern2 $ 641 $ 1.057 $ 531 Rendite
bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital3, 4
9,0 % 13,0 % n. a. Summe durchschnittlicher Aktiva
$ 599.893 $ 617.103
$ 602.565
1 Im Jahr 2014 wurden die Verwaltung strukturierter
Verbindlichkeiten und die damit verbundenen
Schuldenbewertungsanpassungen vom Bereich Alle Sonstigen zu Global
Markets umgelagert, um das Erfüllungsrisiko dieser Instrumente
besser in den Griff zu bekommen. Die
Netto-Schuldenbewertungsanpassungen als solche stellen die
kombinierte Gesamtsumme der Netto-Schuldenbewertungsanpassungen auf
Derivaten und strukturierten Verbindlichkeiten dar. Frühere
Berichtszeiträume wurden neu eingeordnet, damit sie mit der
Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.
2 Bezeichnet eine nicht-GAAP-konforme Kennzahl. Die
Netto-Schuldenbewertungsanpassungs-Gewinne (Verluste) betrugen für
den am 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeitraum
205 Millionen US-Dollar, für den Dreimonatszeitraum zum 30.
Juni 2014 69 Millionen US-Dollar und für den
Dreimonatszeitraum zum 30. September 2013 (444) Milliarden
US-Dollar. Die Auswirkungen der Anpassungen der britischen
K�rperschaftsteuer auf latente Steueransprüche lagen bei
1,1 Milliarden US-Dollar für die Dreimonatsperiode mit Ende am
30. September 2013.
3 Die Rendite bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete
Kapital für die drei Monate bis zum 30. September 2013 war
unbedeutend aufgrund der Anpassungen der britischen
K�rperschaftsteuer und der Netto-Schuldenbewertungsanpassungen.
Unter Ausschluss dieser Werte lag die Rendite bezogen auf das
durchschnittliche zugeordnete Kapital bei 7,0 Prozent.
4 Die Rendite bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete
Kapital ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Der Konzern
ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht-GAAP-konformen
Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der
Ergebnisse der Segmente bietet. M�glicherweise definieren oder
berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Für
die Überleitung zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir
auf die Seiten 22-24 dieser Pressemitteilung.
Geschäftliche Kennzahlen
- Die Erträge aus Verkauf und Handel im
Bereich Fixed Income, Currency and Commodities (FICC), ohne
Berücksichtigung von Netto-Schuldenbewertungsanpassungen, stiegen
gegenüber dem Vorjahresquartal um 11 Prozent auf
2,2 Milliarden US-Dollar(J).
- Erträge aus Aktienverkäufen und Handel,
ohne Berücksichtigung von Netto-Schuldenbewertungsanpassungen,
stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um 6 Prozent auf
1,0 Milliarden US-Dollar(K).
Finanzübersicht
Global Markets berichtete im dritten Quartal 2014 einen
Nettogewinn von 769 Millionen US-Dollar gegenüber einem
Nettoverlust von 875 Millionen US-Dollar im Vorjahresquartal.
Unter Ausschluss der Netto-Schuldenbewertungsanpassungen in beiden
Abrechnungszeiträumen und der Auswirkung der Anpassungen der
britischen K�rperschaftsteuer stiegen die Nettoeinnahmen um
110 Millionen US-Dollar bzw. 21 Prozent auf 641 Millionen
US-Dollar(L).
Die Erträge erh�hten sich gegenüber dem Vorjahresquartal um
917 Millionen US-Dollar bzw. 28 Prozent auf
4,1 Milliarden US-Dollar. Unter Ausschluss der
Netto-Schuldenbewertungsanpassungen stiegen die Einnahmen um
268 Millionen US-Dollar bzw. 7 Prozent auf 3,9 Milliarden
US-Dollar, was die verbesserte Performance in FICC und
Aktienverkäufen und -handel widerspiegelt(L). Die
Netto-Schuldenbewertungsanpassungs-Gewinne betrugen
205 Millionen US-Dollar, im Vergleich zu Verlusten in
H�he von 444 Millionen US-Dollar im Vorjahresquartal.
Die Erträge aus Verkauf und Handel im Bereich Fixed Income,
Currency and Commodities, ohne Berücksichtigung von
Netto-Schuldenbewertungsanpassungen, stiegen um 11 Prozent
gegenüber dem Vorjahresquartal, getrieben von starken Ergebnissen
bei Währungen aufgrund der erh�hten Volatilität im
Abrechnungszeitraum, sowie Zugewinnen bei Hypotheken und
Rohstoffen(J). Aktienverkäufe und Handelserträge, ohne
Berücksichtigung von Netto-Schuldenbewertungsanpassungen, stiegen
um 6 Prozent gegenüber dem Vorjahresquartal, getrieben von
gestiegenen Einnahmen aus Kundenfinanzierungserträgen(K).
Zinsneutrale Aufwendungen von 2,9 Milliarden US-Dollar
stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um 55 Millionen
US-Dollar, was auf h�here ertragsverbundene Anreize zurückzuführen
war.
Alle Sonstigen1
Dreimonatszeitraum bis zum (in Millionen US-Dollar)
30.
September 2014 30. Juni2014
30. September2013
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen,
FTE-Basis2, 3 $ (65 )
$ (152 ) $ 1.025 Rückstellungen für Kreditausfälle
(265 ) (246 ) (549 ) Zinsneutrale Aufwendungen
245 454 968
Nettogewinn $ 500 $ 114 $
718 Gesamtsumme der durchschnittlichen Kredite
199.403
210.575 232.525
1 Alle Sonstigen setzen sich aus Aktivitäten zum Management von
Aktiva/Passiva (ALM-Aktivitäten), Kapitalbeteiligungen, dem
internationalen Kartengeschäft für Privatkunden,
Liquidierungsgeschäften und anderen Aktivitäten zusammen. Die
ALM-Aktivitäten umfassen das Hypothekenportfolio für Gesamtdarlehen
im Wohnungsbau und Finanzanlagen, Zins- und
Fremdwährungsrisiko-Managementaktivitäten, einschließlich der
Zuordnung der verbleibenden Nettozinserträge und die Auswirkungen
bestimmter Zuordnungsmethoden und des buchhaltungstechnisch
unwirksamen Teils der Absicherungen.
2 Die Erträge enthalten Beteiligungserträge/(-verluste) von
(51) Millionen US-Dollar, 56 Millionen US-Dollar bzw.
1,1 Milliarden US-Dollar für die am 30. September 2014,
30. Juni 2014 und 30. September 2013 zu Ende gegangenen
Dreimonatszeiträume und Gewinne aus dem Verkauf von
Schuldverschreibungen in H�he von 410 Millionen US-Dollar,
382 Millionen US-Dollar bzw. 347 Millionen US-Dollar für
die am 30. September 2014, 30. Juni 2014 und
30. September 2013 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume.
3 Im Jahr 2014 wurden die Verwaltung strukturierter
Verbindlichkeiten und die damit verbundenen
Schuldenbewertungsanpassungen vom Bereich Alle Sonstigen zu Global
Markets umgelagert, um das Erfüllungsrisiko dieser Instrumente
besser in den Griff zu bekommen. Frühere Berichtszeiträume wurden
neu eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen
Berichtszeitraums übereinstimmen.
Alle Sonstigen wiesen im dritten Quartal 2014 einen Nettogewinn
von 500 Millionen US-Dollar aus, im Vergleich zu einem
Nettogewinn von 718 Millionen US-Dollar im gleichen Zeitraum
vor einem Jahr.
Zinsbereinigte Erträge sanken um 1,1 Milliarden US-Dollar
gegenüber dem Vorjahresquartal, was die geringeren
Beteiligungserträge und eine Erh�hung der
Zahlungsschutz-Versicherungsprovision im britischen
Kreditkartengeschäft im dritten Quartal 2014 widerspiegelte. Der
Rückgang bei Beteiligungserträgen wurde weitgehend verursacht von
einem 753 Millionen US-Dollar-Vorsteuergewinn beim Verkauf der
restlichen Anteile der Firma an der China Construction Bank im
Vorjahresquartal.
Rückstellungen für Kreditausfälle waren ein Gewinn von
265 Millionen US-Dollar, verglichen mit einem Gewinn von
549 Millionen US-Dollar im Vorjahresquartal, vorrangig
verursacht durch die Verlangsamung der Kreditqualitätsverbesserung
in Verbindung mit dem Wohnraumhypothekenportfolio. Der
Ertragsteueraufwand war ein Gewinn von 545 Millionen US-Dollar
im dritten Quartal 2014 und enthielt die L�sung bestimmter
Steuerprobleme.
Zinsneutrale Aufwendungen sanken als Ergebnis von geringeren
Rechtsausgaben und Personalkosten im Vergleich zum
Vorjahresquartal.
Kreditqualität
Dreimonatszeitraum bis zum (in Millionen US-Dollar)
30.
September 2014 30. Juni2014
30. September2013 Rückstellungen für Kreditausfälle
$
636 $ 411 $ 296
Nettoausbuchungen1
1.043 1.073 1.687 Nettoausbuchungsquote1,
2
0,46 % 0,48 % 0,73 % Nettoausbuchungsquote2
0,48 0,49 0,75 Netto-Abschreibungsquote, ohne
PCI-Kreditportfolio2
0,57 0,55 0,92
Zum Ende des
Zeitraums Notleidende Kredite, Leasingverträge und
zwangsvollstreckte Immobilien
$ 14.232 $ 15.300 $
20.028 Quote der notleidenden Kredite, Leasingverträge und
zwangsvollstreckten Immobilien3
1,61 % 1,70 % 2,17 %
Rückstellung für Verluste aus Krediten und Leasingverträgen
$ 15,106 $ 15.811 $ 19.432 Quote der notleidenden
Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckten Immobilien4
1,71 % 1,75 % 2,10 %
1 Unter Ausschluss der Abschreibungen von PCI-Darlehen von
jeweils 246 Millionen US-Dollar, 160 Millionen US-Dollar
und 443 Millionen US-Dollar bis 30. September 2014, 30. Juni
2014 und 30. September 2013.
2 Nettoausbuchungsquoten werden als Nettoausbuchungen auf
Jahresgrundlage berechnet, geteilt durch die durchschnittlich
ausstehenden Darlehen und Leasingverträge während des Zeitraums;
Quartalsergebnisse werden auf Jahresgrundlage umgerechnet.
3 Die Quoten notleidender Darlehen, Leasingverträge und
zwangsvollstreckter Immobilien werden berechnet als notleidende
Darlehen, Leasingverträge und zwangsvollstreckte Immobilien,
geteilt durch ausstehende Darlehen, Leasingverträge und
zwangsvollstreckte Immobilien zum Ende des Berichtszeitraums.
4 Die Quoten der Rückstellungen für Darlehens- und
Leasingverluste werden als Rückstellungen für Darlehens- und
Leasingverluste, geteilt durch die zum Ende des Berichtszeitraums
ausstehenden Darlehen und Leasingverträge, berechnet.
Hinweis: In den Quoten sind keine gemäß Marktwertoption (fair
value option, FVO) ausgewiesenen Darlehen enthalten.
Die Kreditqualität verbesserte sich im dritten Quartal 2014
weiter, wobei die Nettoausbuchungen in allen wichtigen Portfolios
im Vergleich zum Vorjahresquartal zurückgingen. Die Zahl der mehr
als 30 Tage überfälligen, nicht notleidenden Kredite, unter
Ausschluss der voll versicherten Kredite, ging gegenüber dem
Vorjahresquartal bei allen wichtigen Verbraucherportfolios zurück
und erreichte im US-Kreditkartenportfolio Rekordniedrigstände.
Außerdem gingen die rückhaltbaren kritisierten Salden und die
notleidenden Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckten
Immobilien weiterhin zurück, und zwar um 16 Prozent bzw. 29 Prozent
gegenüber dem Vorjahreszeitraum.
Die Nettoabschreibungen beliefen sich im dritten Quartal 2014
auf 1,0 Milliarden US-Dollar, ein Rückgang gegenüber
1,1 Milliarden US-Dollar im zweiten Quartal 2014 und
1,7 Milliarden US-Dollar im dritten Quartal 2013. Die
Rückstellungen für Kreditausfälle erh�hten sich im dritten Quartal
2014 auf 636 Millionen US-Dollar, verglichen mit
296 Millionen US-Dollar im dritten Quartal 2013, angetrieben
von 400 Millionen US-Dollar bei inkrementalen Kreditkosten in
Verbindung mit dem Verbraucherentlastungsteil des DoJ-Vergleichs.
Die Rückstellungsaufl�sung im dritten Quartal 2014 betrug
407 Millionen US-Dollar, im Vergleich zu 1,4 Milliarden
US-Dollar im dritten Quartal 2013.
Der Abzug für Verluste aus Darlehen und Leasingverträgen und den
auf Jahresbasis umgerechneten Nettoausbuchungen stieg im dritten
Quartal 2014 auf das 3,65-fache, im Vergleich zum 3,67-fachen im
zweiten Quartal 2014 und dem 2,90-fachen im dritten Quartal 2013.
Der Anstieg war auf die oben besprochene Verbesserung bei den
Nettoabschreibungen zurückzuführen. Das Verhältnis zwischen
Rückstellungen und Nettoausbuchungen auf Jahresbasis ohne Purchased
Credit-Impaired-Portfolio (PCI) lag für die gleichen Zeiträume
jeweils beim 3,27-, 3,25- und 2,42-fachen.
Notleidende Darlehen, Leasingverträge und zwangsvollstreckte
Objekte machten zum 30. September 2014 14,2 Milliarden
US-Dollar aus, ein Rückgang gegenüber 15,3 Milliarden
US-Dollar zum 30. Juni 2014 und 20,0 Milliarden US-Dollar zum
30. September 2013.
Kapital- und
Liquiditätsmanagement1,2,3
(In Milliarden US-Dollar)
Zum 30. September
2014 Zum 30. Juni2014
Übergang zu Basel 3 (unter
Standardansatz) Tier-1-Stammkapital – Basel 3
$
152,9 $ 153,6 Risikogewichtete Aktiva
1.271,6 1.284,9
Tier-1-Stammkapitalquote – Basel 3
12,0 % 12,0
%
Basel 3 vollständig umgesetzt (unter
Standardansatz)3 Tier-1-Stammkapital – Basel 3
$
135,5 $ 137,2 Risikogewichtete Aktiva
1.418,2 1.436,8
Tier-1-Stammkapitalquote – Basel 3
9,6 % 9,5 %
(in Millionen US-Dollar, außer bei Angaben je Aktie)
Zum 30. September 2014 Zum 30. Juni2014
Zum 30. September2013 Materielle Stammkapitalquote4
7,24
% 7,14 % 7,08 % Gesamtsumme Eigenkapital
$
239.081 $ 237.411 $ 232.282 Kernkapitalquote
10,41
% 10,25 % 10,30 % Materielle Stammkapitalquote4
$
14,13 $ 14,24 $ 13,62 Buchwert je Aktie
21,03
21,16 20,50
1 Die regulatorischen Stammkapitalquoten sind vorläufig.
2 Am 1. Januar 2014 traten die Basel-3-Regeln in Kraft,
vorbehaltlich Übergangsbestimmungen, vorrangig in Verbindung mit
regulatorischen Abzügen und Angleichungen mit Auswirkungen auf das
Tier-1-Stammkapital und Tier-1-Kapital.
3 Die Tier-1-Stammkapitalquoten und risikogewichteten Aktiva
nach vollständig umgesetztem Basel 3 sind nicht-GAAP-konforme
Finanzkennzahlen. Für die Umrechnung zu GAAP-konformen
Finanzkennzahlen verweisen wir auf Seite 18 dieser
Pressemitteilung. Die Schätzungen des Unternehmens nach vollständig
umgesetztem Basel-3 basieren auf dessen gegenwärtigem Verständnis
der standardisierten und weitergehenden Ansätze der Regelungen nach
Basel 3, in dem alle Genehmigungen für das Regulierungsmodell
übernommen wurden, außer der potenziellen Reduzierung der
risikogewichteten Aktiva, die sich aus dem Wegfall des Zuschlags
für den umfassenden Risikoansatz ergibt. Die Basel-3-Richtlinien
erfordern die Genehmigung bestimmter Modelle, die im Rahmen
risikogewichteter Anlagenberechnungen verwendet werden, durch die
Bankenaufsicht. Wenn diese Modelle nicht genehmigt werden, hätte
dies wahrscheinlich ungünstige, in einigen Fällen maßgebliche,
Einflüsse auf das Kapitalverhältnis des Unternehmens.
4 Realer Stammkapitalanteil und realer Buchwert je Aktie sind
nicht-GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Für Überleitungen zu
GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf die Seiten 22-24
dieser Pressemitteilung.
Die Tier-1-Stammkapitalquote unter dem Basel-3-Standardansatz
zur Berechnung risikogewichteter Aktiva lag zum 30. September 2014
und zum 30. Juni 2014 bei 12,0 Prozent.
Während die vollständig umgesetzten Basel-3-Standard- und
weitergehenden Ansätze erst 2018 in Kraft treten, gibt der Konzern
folgende Schätzungen für Vergleichszwecke aus.
Die geschätzte Tier-1-Stammkapitalquote nach dem vollständig
umgesetzten Basel-3-Standardansatz lag am 30. September 2014 bei
9,6 Prozent, verglichen mit 9,5 Prozent am 30. Juni 2014(D).
Die geschätzte Tier-1-Stammkapitalquote nach dem vollständig
umgesetzten Basel-3-Standardansatz lag am 30. September 2014 bei
9,6 Prozent, verglichen mit 9,9 Prozent am 30. Juni 2014(D).
Am 3. September 2014 verabschiedete die US-amerikanische
Bankenaufsicht eine endgültige Richtlinie zur Erneuerung von
Definition und Umfang der zusätzlichen Verschuldungsquote (SLR).
Die endgültige Richtlinie schreibt die Berechnung der zusätzlichen
Verschuldungsquote, die Häufigkeit der Berechnung und die
erforderlichen Offenlegungen vor(E).
Am 30. September 2014 lag die geschätzte SLR für die
Muttergesellschaft bei etwa 5,5 Prozent und damit über den 5,0
Prozent Minimum für Bankenholdinggesellschaften. Am 1. Oktober
vollendete die Bank of America erfolgreich die Fusion von FIA Card
Services, National Association (FIA) zu Bank of America, National
Association (BANA) auf einer Linie mit der Strategie des
Unternehmens zur Verschlankung und Vereinfachung der Struktur der
Rechtseinheit. Die geschätzte pro-forma SLR für die gesamte Einheit
lag bei etwa 6,8 Prozent am 30. September 2014(E).
Am 30. September 2014 lag die Summe der weltweiten
Liquiditätsüberschussquellen bei
429 Milliarden US-Dollar, verglichen mit
431 Milliarden US-Dollar am 30. Juni 2014 und
359 Milliarden US-Dollar zum 30. September 2013. Die
Zeit zur Mittelbereitstellung lag am 30. September 2014 bei 38
Monaten, im Vergleich zu 38 Monaten am 30. Juni 2014 und 35 Monaten
am 30. September 2013.
Anlagewerte gingen zum Ende der Periode um 47 Milliarden
US-Dollar gegenüber dem vorigen Quartal auf 2,1 Billionen
US-Dollar zurück, vor allem aufgrund von fortgesetzten Bemühungen
zur Optimierung der Bilanz in Liquidität und Minderung von Markt-
und Kreditrisiken. Im Laufe des Quartals schichtete das Unternehmen
bestimmte weniger liquide Wohnraumhypothekenkredite auf liquidere
Schuldverschreibungen um. Zusätzlich dazu reduzierte das
Unternehmen Handelsbestände und verkaufte 2,5 Milliarden
US-Dollar notleidende und überfällige Kredite innerhalb des dritten
Quartals 2014.
Die Anzahl der zum Ende des Berichtszeitraums emittierten und in
Umlauf befindlichen Stammaktien lag am 30. September 2014 und am
30. Juni 2014 bei 10,52 Milliarden und am 30. September 2013 bei
10,68 Milliarden.
Der Buchwert pro Aktie(F) lag zum 30. September 2014 bei
14,13 US-Dollar, gegenüber 14,24 US-Dollar zum
30. Juni 2014 und 13,62 US-Dollar zum 30. September
2013. Der Buchwert pro Aktie lag zum 30. September 2014 bei
21,03 US-Dollar gegenüber 21,16 US-Dollar zum
30. Juni 2014 und 20,50 US-Dollar zum 30. September
2013.
------------------------------
Abschließende Bemerkungen
(A) Die vollständige Steueraufwandäquivalenz- oder FTE-Basis ist
eine nicht-GAAP-konforme Finanzkennzahl. Für die Überleitung zu
GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf die Seiten 22-24
dieser Pressemitteilung. Die Nettozinserträge auf GAAP-Basis
betrugen 10,2 Milliarden US-Dollar, 10,0 Milliarden
US-Dollar und 10,3 Milliarden US-Dollar für den am 30.
September 2014, den am 30. Juni 2014 und den am 30. September 2013
beendeten Dreimonatszeitraum. Die Nettozinserträge auf FTE-Basis
ohne marktbedingte Berichtigungen stellen eine nicht-GAAP-konforme
Finanzkennzahl dar. Die marktbedingten Berichtigungen des
Prämien-Amortisationsaufwands und des unwirksamen Teils der
Absicherungen betrugen (0,1) Milliarden US-Dollar,
(0,2) Milliarden US-Dollar bzw. 0,0 Milliarden US-Dollar
für die am 30. September 2014, 30. Juni 2014 bzw. 30. September
2013 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume. Die Gesamterträge,
abzüglich Zinsaufwendungen, auf GAAP-Basis betrugen
21,2 Milliarden US-Dollar, 21,7 Milliarden US-Dollar und
21,5 Milliarden US-Dollar für den am 30. September 2014, den
am 30. Juni 2014 und den am 30. September 2013 beendeten
Dreimonatszeitraum.
(B) Die Verkaufs- und Handelserträge unter Ausschluss der
Auswirkungen von Netto-Schuldenbewertungsanpassungen sind nicht
GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Die
Netto-Schuldenbewertungsanpassungs-Gewinne (Verluste) betrugen für
den am 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeitraum
205 Millionen US-Dollar, für den Dreimonatszeitraum zum 30.
Juni 2014 69 Millionen US-Dollar und für den
Dreimonatszeitraum zum 30. September 2013 (444) Milliarden
US-Dollar. Im ersten Quartal 2014 wurden die Verwaltung
strukturierter Verbindlichkeiten und die damit verbundenen
Schuldenbewertungsanpassungen vom Bereich Alle Sonstigen zu Global
Markets umgelagert, um das Erfüllungsrisiko dieser Instrumente
besser in den Griff zu bekommen. Die
Netto-Schuldenbewertungsanpassungen als solche stellen die
kombinierte Gesamtsumme der Netto-Schuldenbewertungsanpassungen auf
Derivaten und strukturierten Verbindlichkeiten dar. Frühere
Berichtszeiträume wurden neu eingeordnet, damit sie mit der
Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.
(C) Die zinsneutralen Aufwendungen ohne Prozessaufwendungen sind
eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Zinsbereinigte Kosten
enthalten Rechtskosten von 19,7 Milliarden US-Dollar,
18,5 Milliarden US-Dollar und 16,4 Milliarden US-Dollar
jeweils für die Dreimonatszeiträume bis 30. September, 2014, 30.
Juni 2014 und 30. September 2013. Zinsbereinigte Kosten enthalten
Rechtskosten von 14,2 Milliarden US-Dollar,
14,6 Milliarden US-Dollar und 15,3 Milliarden US-Dollar
jeweils für die Dreimonatszeiträume bis 30. September, 2014, 30.
Juni 2014 und 30. September 2013. Die Rechtskosten beliefen sich
auf 5,6 Milliarden US-Dollar, 4,0 Milliarden US-Dollar
und 1,1 Milliarden US-Dollar jeweils für die
Dreimonatszeiträume bis 30. September, 2014, 30. Juni 2014 und 30.
September 2013.
(D) Die Tier-1-Stammkapitalquoten nach vollständig umgesetztem
Basel 3 und risikogewichteten Aktiva sind nicht-GAAP-konforme
Finanzkennzahlen. Für die Umrechnung zu GAAP-konformen
Finanzkennzahlen verweisen wir auf Seite 18 dieser
Pressemitteilung. Die Schätzungen des Unternehmens nach vollständig
umgesetztem Basel-3 basieren auf dessen gegenwärtigem Verständnis
der standardisierten und weitergehenden Ansätze der Regelungen nach
Basel 3, in dem alle Genehmigungen für das Regulierungsmodell
übernommen wurden, außer der potenziellen Reduzierung der
risikogewichteten Aktiva, die sich aus dem Wegfall des Zuschlags
für den umfassenden Risikoansatz ergibt. Diese Schätzungen werden
sich im Laufe der Zeit mit der Veränderung der
Unternehmensgeschäfte sowie durch die Aufstellung weiterer
Richtlinien oder Klarstellungen durch die US-Regulierungsbeh�rden
weiterentwickeln. Die Basel-3-Richtlinien erfordern die Genehmigung
bestimmter Modelle, die im Rahmen risikogewichteter
Anlagenberechnungen verwendet werden, durch die Bankenaufsicht.
Wenn diese Modelle nicht genehmigt werden, hätte dies
wahrscheinlich ungünstige, in einigen Fällen maßgebliche, Einflüsse
auf das Kapitalverhältnis des Unternehmens. Das Unternehmen wird
die potenziellen Auswirkungen der geplanten Regelungen weiter
untersuchen und geht davon aus, dass es alle endgültigen
Richtlinien bis zum geplanten Gültigkeitsdatum erfüllen wird.
(E) Die zusätzliche Verschuldungsquote basiert auf Schätzungen
von unserem derzeitigen Verständnis der kürzlich verabschiedeten
Regeln im Bankenwesen vom 3. September 2014. Die geschätzte Quote
wird unter Heranziehung des zum Quartalsende berechneten
Tier-1-Kapitals nach Basel 3 auf voll eingesetzter Basis gemessen.
Der Nenner wird berechnet als täglicher Durchschnitt der Summe der
Bilanzaktiva sowie dem einfachen Durchschnitt bestimmter
außerbilanzlicher Risiken am Ende jedes Quartalsmonats, inklusive
unter anderem Derivate und Wertpapierfinanzierungsgeschäfte. Die
primäre Bank-SLR ist auf einer Pro-Forma-Basis zur Darstellung der
Fusion vom 1. Oktober 2014 von FIA Card Services, National
Association (FIA) zur Bank of America, National Association (BANA),
unserer primären Banking-Tochter. Die geschätzte primäre Bank-SLR
für FIA Card Services, National Association (FIA) und Bank of
America National Association (BANA) lag auf einer zurückgestellten
Basis bei über 6,0 Prozent am 30. September 2014.
(F) Der materielle Buchwert je Stammaktie ist eine nicht
GAAP-konforme Finanzkennzahl. M�glicherweise definieren oder
berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Der
Buchwert pro Aktie lag zum 30. September 2014 bei
21,03 US-Dollar gegenüber 21,16 US-Dollar zum
30. Juni 2014 und 20,50 US-Dollar zum 30. September
2013. Für weitere Informationen verweisen wir auf die Seiten 22-24
dieser Pressemitteilung.
(G) Die Erträge, abzüglich Zinsaufwendungen, auf einer
FTE-Basis, ohne Berücksichtigung von Schuldenbewertungsanpassungen
und Equity-Investmentgewinnen, und zinsbereinigte Erträge, ohne
Berücksichtigung von Schuldenbewertungsanpassungen und
Equity-Investmentgewinnen, sind nicht-GAAP-konforme
Finanzkennzahlen. Die Gesamterträge, abzüglich Zinsaufwendungen,
auf FTE-Basis betrugen jeweils 21,4 Milliarden US-Dollar und
21,7 Milliarden US-Dollar für den am 30. September 2014 und
den am 30. September 2013 beendeten Dreimonatszeitraum.
Zinsbereinigte Erträge lagen jeweils bei 11,0 Milliarden
US-Dollar und 11,3 Milliarden US-Dollar für die
Dreimonatszeiträume bis 30. September 2014 und 30. September 2013.
Die Netto-Schuldenbewertungsanpassungs-Gewinne (Verluste) betrugen
für den am 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeitraum
205 Millionen US-Dollar und für den Dreimonatszeitraum zum 30.
September 2013 (444) Millionen US-Dollar.
Equity-Beteiligungsgewinne betrugen für den am 30. September 2014
zu Ende gegangenen Dreimonatszeitraum 9 Millionen US-Dollar
und für den am 30. September 2013 zu Ende gegangenen
Dreimonatszeitraum 1,2 Milliarden US-Dollar.
(H) Die zinsneutralen Aufwendungen im Bereich Legacy Assets and
Servicing (LAS) ohne Prozesskosten sind nicht GAAP-konforme
Finanzkennzahlen. Die zinsneutralen Aufwendungen im Bereich Legacy
Assets and Servicing (LAS) beliefen sich auf 6,6 Milliarden
US-Dollar, 5,2 Milliarden US-Dollar und 2,5 Milliarden
US-Dollar jeweils für die Dreimonatszeiträume bis 30. September,
2014, 30. Juni 2014 und 30. September 2013. Die LAS-Prozesskosten
beliefen sich auf 5,3 Milliarden US-Dollar,
3,8 Milliarden US-Dollar und 336 Millionen US-Dollar
jeweils für die Dreimonatszeiträume bis 30. September, 2014, 30.
Juni 2014 und 30. September 2013.
(H) Einstufungen nach Dealogic zum 1. Oktober 2014.
(J) Erträge aus dem Verkauf und Handel im Bereich Fixed Income,
Currency and Commodities (FICC), ohne Berücksichtigung von
Schuldenbewertungsanpassungen, sind eine nicht GAAP-konforme
Finanzkennzahl. Die Netto-Schuldenbewertungsanpassungen aus dem
Bereich Fixed Income, Currency and Commodities (FICC) waren Gewinne
(Verluste) von 134 Millionen US-Dollar, 56 Millionen
US-Dollar bzw. (393) Millionen US-Dollar für die am 30.
September 2014, 30. Juni 2014 bzw. 30. September 2013 zu Ende
gegangenen Dreimonatszeiträume.
(K) Die Erträge aus Aktienverkauf und -handel, ohne
Berücksichtigung von Netto-Schuldenbewertungsanpassungen, sind
nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Die
Netto-Schuldenbewertungsanpassungs-Gewinne/(-Verluste) aus Aktien
betrugen für die am 30. September 2014, 30. Juni 2014 und
30. September 2013 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume
71 Millionen US-Dollar, 13 Millionen US-Dollar
bzw. (51) Millionen US-Dollar.
(L) Global Markets-Einnahmen, ohne Berücksichtigung von
Netto-Schuldenbewertungsanpassungen, und Netto-Erträge, ohne
Berücksichtigung von Schuldenbewertungsanpassungen und der
Auswirkungen der Anpassungen der britischen K�rperschaftsteuer auf
latente Steueransprüche im dritten Quartal 2013, sind keine
GAAP-Finanzzahlen. Die Netto-Schuldenbewertungsanpassungs-Gewinne
(Verluste) betrugen für den am 30. September 2014 zu Ende
gegangenen Dreimonatszeitraum 205 Millionen US-Dollar und für
den Dreimonatszeitraum zum 30. September 2013 (444) Millionen
US-Dollar. Die Auswirkungen der Anpassungen der britischen
K�rperschaftsteuer auf latente Steueransprüche lagen bei
1,1 Milliarden US-Dollar für die Dreimonatsperiode mit Ende am
30. September 2013.
Hinweis: Chief Executive Officer Brian Moynihan und Chief
Financial Officer Bruce Thompson werden die Ergebnisse des dritten
Quartals 2014 im Rahmen einer Telefonkonferenz heute um 8.30 Uhr
US-Ostküstenzeit (14.30 Uhr MESZ) erläutern.
Die Präsentation und ergänzende Materialien k�nnen auf der
Website der Bank of America auf der Seite für Anlegerpflege
(Investor Relations) unter http://investor.bankofamerica.com. Für eine reine
Audio-Verbindung zur Telefonkonferenz wählen Sie bitte
1-877-200-4456 (USA) oder 1-785-424-1732 (international); die
Konferenz-ID lautet: 79795. Bitte wählen Sie die Nummer 10 Minuten
vor Beginn des Anrufs.
Eine Wiederholung steht als Webcast über die
Investor-Relations-Website der Bank of America zur Verfügung. Eine
Wiederholung der Telefonkonferenz wird ferner vom 16. Oktober um
12.00 Uhr US-Ostküstenzeit (18.00 Uhr MESZ) bis zum 24.
Oktober um Mitternacht (6.00 Uhr MESZ) telefonisch über
800-753-8546 (USA) oder 1-402-220-0685 (international) verfügbar
sein.
Bank of AmericaDie Bank of America ist eines der gr�ßten
Finanzinstitute weltweit und betreut Privatkunden, kleine und
mittlere Unternehmen sowie Großunternehmen mit einem vollständigen
Sortiment an Bank-, Anlagen-, Verm�gensverwaltungs- sowie sonstigen
Finanz- und Risikomanagementprodukten und -dienstleistungen. Der
Konzern bietet seinen Kunden in den USA eine beispiellose Nähe: Die
Bank unterhält mit etwa 4.900 Zweigstellen für
Privatkundengeschäfte, etwa 15.700 Geldautomaten und einem
preisgekr�nten Online-Banking-System mit 31 Millionen aktiven
Nutzern und über 16 Millionen mobilen Nutzern Beziehungen mit rund
48 Millionen Verbrauchern und kleinen Geschäften. Die Bank of
America geh�rt zu den weltweit führenden
Verm�gensverwaltungsunternehmen und ist weltweiter Marktführer im
Corporate und Investment Banking sowie beim Handel mit einer
breiten Palette von Anlageklassen und betreut Unternehmen,
Regierungen, Institutionen und Privatpersonen auf der ganzen Welt.
Mit einer Fülle innovativer und benutzerfreundlicher
Online-Produkte und -Dienstleistungen bietet die Bank of America
rund drei Millionen Kleinunternehmern eine in der Branche
beispielhafte Unterstützung. Der Konzern betreut seine Kunden durch
Niederlassungen in mehr als 40 Ländern. Die Aktie der Bank of
America Corporation (NYSE: BAC) ist an der New York Stock Exchange
notiert.
Zukunftsgerichtete AussagenDie Bank of America und ihre
Geschäftsleitung k�nnen bestimmte Aussagen abgeben, die im Sinne
des Private Securities Litigation Reform Act von 1995
„zukunftsgerichtete Aussagen“ darstellen. Diese zukunftsgerichteten
Aussagen zeichnen sich dadurch aus, dass sie sich nicht auf strikt
historische oder aktuelle Tatsachen beziehen. In
zukunftsgerichteten Aussagen werden häufig W�rter wie „geht davon
aus“, „zielt ab“, „erwartet“, „hofft“, „schätzt“,
„beabsichtigt“,„plant“, „Ziele“, „ist der Ansicht“, „setzt fort“
und andere ähnliche Ausdrücke bzw. zukunftsgerichtete oder
konditionale Verben wie „wird“, „kann“, „vermag“, „sollte“, „würde“
und „k�nnte“ verwendet. Die gemachten zukunftsgerichteten Aussagen
stehen für die aktuellen Erwartungen, Pläne oder Prognosen der Bank
of America zu ihren zukünftigen Ergebnissen und Umsätzen und
allgemeiner zu zukünftigen geschäftlichen und wirtschaftlichen
Bedingungen sowie zu anderen, ähnlichen Angelegenheiten. Diese
Aussagen stellen keine Gewährleistung für zukünftige Ergebnisse
oder Leistungen dar und unterliegen bestimmten Risiken,
Unsicherheiten und Annahmen, die schwer vorherzusagen sind und sich
häufig dem Einflussbereich der Bank of America entziehen.
Tatsächliche Ereignisse und Ergebnisse k�nnen wesentlich von den in
diesen zukunftsgerichteten Aussagen oder Andeutungen enthaltenen
Zahlen abweichen.
Sie sollten zukunftsgerichteten Aussagen keine unangemessene
Bedeutung geben und sollten alle folgenden Unsicherheiten und
Risiken berücksichtigen, ebenso wie diejenigen, die unter Abschnitt
1A: „Risikofaktoren“ gemäß Jahresbericht 2013 der Bank of America
auf Formblatt 10-K sowie nachfolgenden Einreichungen der Bank of
America bei der SEC ausgeführt werden: die Fähigkeit des Konzerns,
Zusicherungs- und Gewährleistungsverpflichtungen gegenüber
Monolines und Privatinvestoren aufzul�sen, darunter als Ergebnis
von nachteiligen Gerichtsurteilen, und die M�glichkeit, dass der
Konzern mit der Erfüllung von Ansprüchen in Verbindung mit
Wertpapieren, Betrug, Entschädigungen und anderen von einer oder
mehreren Parteien konfrontiert werden k�nnte, inklusive Monolines,
Privat- und sonstige Investoren, die M�glichkeit, dass eine
endgültige gerichtliche Bestätigung von ausgehandelten Vergleichen
nicht erzielt wird, die M�glichkeit, dass der Gerichtsentscheid
bezüglich des BNY Mellon-Vergleichs in der Berufung teilweise bzw.
gänzlich aufgehoben wird, potenzielle Ansprüche,
Schadensersatzforderungen, Gebühren und Strafen aus hängigen bzw.
zukünftigen Gerichtsverfahren, die M�glichkeit, dass die
Europäische Kommission in Verbindung mit ihren Ermittlungen zu den
Wettbewerbspraktiken des Konzerns Korrekturmaßnahmen auferlegt, die
m�gliche Entwicklung des LIBOR sowie anderer Referenzsatz- und
Wechselkursermittlungen, die M�glichkeit, dass zukünftige Garantie-
und Zusicherungsverluste auftreten, die über die eingetragene
Haftung des Konzerns und die eingeschätzten Verluste für seine
Garantie- und Zusicherungsrisiken hinausgehen, die M�glichkeit,
dass der Konzern Forderungen aus Hypothekenversicherungen nicht
betreiben kann, die M�glichkeit, dass zukünftige Ansprüche,
Schadensersatzforderungen, Gebühren und Strafen auftreten k�nnen,
die über die eingetragene Haftung des Konzerns und die
eingeschätzten Verluste für seine Prozessrisiken hinausgehen,
Unsicherheiten bei der finanziellen Stabilität und den
Wachstumsraten von Gerichtsbarkeiten außerhalb der USA, das Risiko,
dass diese Gerichtsbarkeiten Schwierigkeiten bei der Bedienung
ihrer Staatsschulden bekommen, und damit verbundene Probleme auf
dem Finanzmarkt-, Währungs- und Außenhandelsprobleme, und die
direkte, indirekte und operative Anfälligkeit des Konzerns für
solche Risiken, Unsicherheiten in Verbindung mit Timing und Tempo
der quantitativen Lockerung durch die Federal Reserve, und die
Auswirkung der globalen Zins- und Umtauschsätze und der
wirtschaftlichen Bedingungen in einer Reihe von Ländern, die
M�glichkeit von zukünftigen Nachforschungen beziehungsweise
Ermittlungen bezüglich laufender oder beendeter
Zwangsvollstreckungsmaßnahmen, die M�glichkeit, dass unerwartete
Zwangsvollstreckungsverz�gerungen den Rückgang von ausfallbedingten
Schuldendienstkosten beeinflussen k�nnten, Unsicherheit in Bezug
auf Timing und potenzielle Auswirkungen von
regulierungsbeh�rdlichen Kapital- und Liquiditätsvorgaben
(inklusive Basel 3), die negativen Auswirkungen des Dodd-Frank Wall
Street Reform and Consumer Protection Act auf die Geschäfte und
Erträge des Konzerns, einschließlich als Ergebnis zusätzlicher
regulierungsbeh�rdlicher Auslegung und Gesetzgebung und der Erfolg
des Konzerns bei der Eindämmung dieser Auswirkungen, die
potenziellen Auswirkungen der Implementierung und Befolgung der
Volcker Rule, die potenziellen Auswirkungen von zukünftigen
Regelungen zu Derivaten, nachteilige Änderungen der Kreditratings
des Konzerns durch die wesentlichen Kreditratingagenturen,
Einschätzungen des angemessenen Wertes bestimmter Aktiva und
Passiva des Konzerns, Rufschädigungen durch negative Schlagzeilen,
Bußgelder und Strafen wegen Regelverst�ßen und Gerichtsverfahren,
die Fähigkeit des Konzerns zur vollständigen Umsetzung der
antizipierten Kosteneinsparungen aus Legacy Assets and Servicing,
inklusive in Übereinstimmung mit aktuell erwarteten Zeitrahmen, ein
Ausfall des oder Eindringen in ein operatives System oder eine
Sicherheitseinrichtung oder Infrastruktur des Konzerns oder einer
Drittpartei, mit der wir Geschäfte machen, inklusive als Ergebnis
von Cyberattacken, die Auswirkung eines h�heren Zinsumfelds auf die
geschäftliche und finanzielle Lage und die operativen Ergebnisse
des Konzerns, und sonstige ähnliche Angelegenheiten.
Zukunftsgerichtete Aussagen gelten nur zum Zeitpunkt ihrer
Ver�ffentlichung, und die Bank of America übernimmt keinerlei
Verpflichtung zur Aktualisierung von zukunftsgerichteten Aussagen
aufgrund von Umständen oder Ereignissen, die nach dem Datum der
Ver�ffentlichung solcher Aussagen eintreten.
Die BofA Global Capital Management Group, LLC (BofA Global
Capital Management), ist ein für die Verm�gensverwaltung
zuständiger Geschäftsbereich der Bank of America Corporation. Die
Unternehmen von BofA Global Capital Management bieten
Dienstleistungen und Produkte im Bereich Investment-Management für
institutionelle und private Investoren an.
Bank of America Merrill Lynch ist der Marketingname für das
weltweite Bank- und Kapitalmarktgeschäft der Bank of America
Corporation. Das Kredit- und Derivategeschäft und andere
kommerzielle Bankgeschäfte werden von Tochtergesellschaften der
Bank of America Corporation, einschließlich Bank of America, N.A.,
Mitglied des FDIC, ausgeführt. Das Wertpapiergeschäft, die
Finanzberatung und andere Investmentbanking-Aktivitäten werden von
Investmentbanking-Tochtergesellschaften der Bank of America
Corporation (Investmentbanking-Tochtergesellschaften) ausgeführt,
dies umfasst Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith
Incorporated, die als Broker-Dealer und Mitglieder der FINRA und
SIPC registriert sind. Von im Investmentbanking tätigen
Zweiggesellschaften angebotene Investmentprodukte: Sind nicht
FDIC-gesichert * K�nnen an Wert verlieren * Sind nicht durch
Bankgarantien abgesichert. Die Broker-Dealer der Bank of America
Corporation sind keine Banken und sind von ihren
Schwestergesellschaftsbanken getrennte juristische Personen. Die
Pflichten der Broker-Dealer stellen keine Pflichten ihrer
Schwestergesellschaftsbanken dar (sofern nicht ausdrücklich
anderweitig angegeben), und diese Schwestergesellschaftsbanken sind
nicht für von den Broker-Dealern verkaufte, angebotene oder
empfohlene Wertpapiere verantwortlich. Das Obengenannte gilt ebenso
für sonstige Schwestergesellschaften, die keine Banken sind.
Weitere aktuelle Informationen zur Bank of America erhalten Sie
im Newsroom der Bank of America unter
http://newsroom.bankofamerica.com.
www.bankofamerica.com
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
Ausgewählte Finanzdaten
(in Millionen US-Dollar, außer bei
Angaben je Aktie, Aktien in Tausend)
Zusammenfassung
der Gewinn- und Verlustrechnung
eunmonatszeitraum bis30. September
DrittesQuartal 2014 ZweitesQuartal2014
DrittesQuartal2013
2014 2013 Nettozinserträge
$
30.317 $ 31.479
$ 10,219 $ 10.013 $ 10.266
Zinsneutrale Erträge
35.205 35.975
10,990 11.734 11.264 Gesamterträge
abzüglich Zinsaufwendungen
65.522 67.454
21,209
21.747 21.530 Rückstellungen für Kreditausfälle
2.056 3.220
636 411 296 Zinsneutrale Aufwendungen
60,521
51.907
19.742 18.541 16.389
Gewinn vor Einkommensteuern
2.945 12.327
831 2.795
4.845 Ertragsteueraufwendungen
762 4.335
663 504 2.348 Nettogewinn
$
2,183 $ 7.992
$ 168 $
2.291 $ 2.497 Dividenden auf Vorzugsaktien
732
1.093
238 256 279 Auf
Stammaktionäre entfallender Nettogewinn (-verlust)
$
1,451 $ 6.899
$ (70 ) $
2.035 $ 2.218 Emittierte Stammaktien
25,218 44.664
69 224 184 Durchschnitt emittierter und
im Umlauf befindlicher Stammaktien
10,531,688 10.764.216
10,515,790 10.519.359 10.718.918 Durchschnitt verwässerter
emittierter und im Umlauf befindlicher Stammaktien (1)
10.587.841 11.523.649
10,515,790 11.265.123
11.482.226
Zusammenfassung
der durchschnittlichen Bilanz
Summe der Schuldverschreibungen
$ 345.194 $ 342.278
$ 359.653 $ 345.889 $ 327.493 Summe der Kredite und
Leasingverträge
910.360 914.888
899.241 912.580
923.978 Gesamtsumme Verm�genswerte
1.819.247 1.826.575
1.813.482 1.840.850 1.789.045 Summe Aktiva
2.148.298
2.173.164
2,136,109 2.169.555 2.123.430 Gesamtsumme Einlagen
1.124.777 1.082.005
1.127.488 1.128.563 1.090.611
Eigenkapital der Stammaktionäre
222.593 217.922
222.372 222.215 216.766 Summe Eigenkapital der Aktionäre
236.801 234.126
238.038 235.797 230.392
Leistungskennzahlen
Rendite auf die durchschnittlichen Aktiva
0,14 % 0,49
%
0,03 % 0,42 % 0,47 % Rendite bezogen auf das reale
Eigenkapital der Aktionäre (2)
1,30 6,40
n. a. 5,47
6,15
Informationen per
Stammaktie
Gewinn (Verlust)
$ 0,14 $ 0,64
$ (0,01
) $ 0,19 $ 0,21 Verwässerter Gewinn (Verlust) (1)
0,14 0,62
(0,01 ) 0,19 0,20 Ausgeschüttete
Dividenden
0,07 0,03
0,05 0,01 0,01 Buchwert
21,03 20,50
21,03 21,16 20,50 Materieller Buchwert
(2)
14,13 13,62
14,13 14,24 13,62
30.
September 2014 30. Juni2014 30. September2013
Zusammenfassung
der Bilanz zum Periodenende
Summe der Schuldverschreibungen
$ 368.124 $ 352.883 $
320.998 Summe der Kredite und Leasingverträge
891.315
911.899 934.392 Gesamtsumme Verm�genswerte
1.783.051
1.830.546 1.795.946 Summe Aktiva
2.123.613 2.170.557
2.126.653 Gesamtsumme Einlagen
1,111,981 1.134.329 1.110.118
Eigenkapital der Stammaktionäre
221.168 222.565 218.967
Summe Eigenkapital der Aktionäre
239.081 237.411 232.282
Ausgegebene und im Umlauf befindliche Stammaktien
10.515.894
10.515.825 10.683.282
Kreditqualität
eunmonatszeitraum bis30. September
DrittesQuartal 2014 ZweitesQuartal2014
DrittesQuartal2013
2014 2013 Gesamtsumme Nettoausbuchungen
$ 3.504 $ 6.315
$ 1.043 $ 1.073 $ 1.687
Nettoausbuchungen als Prozentsatz der durchschnittlichen
ausstehenden Darlehen und Leasingverträge (3)
0,52 %
0,93 %
0,46 % 0,48 % 0,73 % Rückstellungen für
Kreditausfälle
$ 2.056 $ 3.220
$ 636 $
411 $ 296
30. September 2014 30. Juni2014 30.
September2013 Summe notleidende Darlehen, Leasingverträge und
zwangsvollstreckte Objekte (4)
$ 14.232 $ 15.300 $
20.028 Summe notleidende Darlehen, Leasingverträge und
zwangsvollstreckte Objekte (3)
1,61 % 1,70 % 2,17 %
Rückstellung für Verluste aus Krediten und Leasingverträgen
$ 15,106 $ 15.811 $ 19.432 Summe notleidende
Darlehen, Leasingverträge und zwangsvollstreckte Objekte (3)
1,71 % 1,75 % 2,10 %
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
Ausgewählte Finanzdaten (Fortsetzung)
(in Millionen US-Dollar)
Übergang zu Basel 3
Basel 1
Kapitalmanagement
30. September 2014 30. Juni2014 30. September2013
Risikokapital(5, 6): Tier-1-Kernkapital
$ 152.852 $ 153.582 k. A. Tier-1-Kernkapital
k.
A. k. A. $ 139.410 Tier-1-Kernkapitalquote
12,0 %
12,0 % k. A. Tier-1-Kernkapitalquote (7)
k. A. k. A. 10,8 %
Tier-1-Verschuldungsquote
7,9 7,7 7,6 Realer
Eigenkapitalanteil(8)
8,12 7,85 7,73 Realer
Stammaktienanteil (8)
7,24 7,14 7,08
Regulatorische
Kapitalüberleitungen (5, 6)
30. September 2014 30. Juni2014
Regulatorisches
Eigenkapital – Basel 3 Übergang zur vollständigen Umsetzung
Regulatorisches Eigenkapital – Basel 3 Übergang zur
vollständigen Umsetzung $ 152.852 $ 153.582
Angleichungen und Abzüge bei Tier-1-Kapital in der Übergangsphase
(10.191 ) (10.547 ) Angleichungen und Abzüge in der
Übergangsphase
(7.115 ) (5.852 )
Tier-1-Kernkapital (vollständig umgesetzt) $
135.546 $ 137.183
30. September
2014 30. Juni2014
Risikogewichtete Aktiva – wie
ausgewiesen zu Basel 3 (vollständig umgesetzt)
Risikogewichtete Aktiva wie ausgewiesen $
1.271.605 $ 1.284.924 Veränderungen bei risikogewichteten
Aktiva von ausgewiesen zu vollständig umgesetzt
146.581
151.901
Risikogewichtete Verm�genswerte nach
Base-3-Standardansatz (vollständig umgesetzt) 1.418.186
1.436.825 Veränderungen bei risikogewichteten Aktiva für erweiterte
Modelle
(8.369 ) (49.390 )
Risikogewichtete
Verm�genswerte nach erweitertem Basel-3-Ansatz (vollständig
umgesetzt) $ 1.409.817 $ 1.387.435
Regulatorische Kapitalquoten Basel-3-Standardansatz
Eigenkapital Tier 1 (Übergang)
12,0 % 12,0 %
Basel-3-Standardansatz Eigenkapital Tier 1 (vollständig umgesetzt)
9,6 9,5 Tier-1-Kernkapital nach erweiterten Basel-3-Ansätzen
(vollständig umgesetzt)
9,6 9,9
(1) Die verwässerten Gewinne (Verluste) pro Stammaktie schließen
den Effekt von Eigenkapitalinstrumenten aus, die einer Verwässerung
der Gewinne pro Aktie entgegenwirken. Aufgrund des Nettoverlustes
für Stammaktionäre waren im dritten Quartal 2014 keine potenziellen
Stammaktien verwässert.
(2) Die Rendite bezogen auf das durchschnittliche reale
Eigenkapital der Stammaktionäre und der reale Buchwert je
Stammaktie sind nicht-GAAP-konforme Kennzahlen. Wir sind der
Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht-GAAP-konformen
Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der
Konzernergebnisse bietet. M�glicherweise definieren oder berechnen
andere Unternehmen nicht-GAAP-konforme Finanzkennzahlen auf andere
Weise. Siehe Überleitungen zu GAAP-Finanzkennzahlen auf den Seiten
22-24.
(3) In den Quoten sind keine im Zeitraum gemäß Marktwertoption
ausgewiesenen Darlehen enthalten. Die Abschreibungsquoten wurden
für die quartalsweise Darstellung auf Jahresbasis umgerechnet.
(4) In den Bilanzen nicht enthalten: in der Vergangenheit
fällige Verbraucherdarlehen auf Verbraucherkreditkarten, die durch
Immobilien abgesichert sind und bei denen Rückzahlungen durch die
Federal Housing Administration abgesichert sind; einzeln
abgesicherte, langfristige Bereitschaftsvereinbarungen (vollständig
versicherte Hausfinanzierungen: Home Loans) sowie im allgemeinen
Darlehen für Verbraucher und Geschäftskunden, die nicht durch
Immobilien abgesichert sind; erworbene notleidende Darlehen, auch
wenn der Kunde laut Vertrag bereits zu zahlen hatte; notleidende
Darlehen, die zur Veräußerung bestimmt sind; notleidende, im
Zeitraum gemäß Marktwertoption ausgewiesene Darlehen; sowie
sanierungsbedürftige restrukturierte Darlehen, die vor dem
1. Januar 2010 aus dem Portfolio notleidender Darlehen
entfernt wurden und auf die keine Zinsen anfallen.
(5) Die regulatorischen Stammkapitalquoten sind vorläufig.
(6) Am 1. Januar 2014 traten die Basel-3-Regeln in Kraft
vorbehaltlich von Übergangsbestimmungen, vorrangig in Verbindung
mit regulatorischen Abzügen und Angleichungen mit Auswirkungen auf
das Tier-1-Eigenkapital und das Tier-1-Kapital. Wir berichteten
nach Basel 1, was die „Market Risk Final Rules“ (endgültige
Regelungen zum Marktrisiko) einschließt, am 30. September 2013. Die
Tier-1-Stammkapitalquoten und risikogewichteten Aktiva nach
vollständig umgesetztem Basel 3 sind nicht-GAAP-konforme
Finanzkennzahlen. Umrechnungen in GAAP-Finanzkennzahlen siehe oben.
Die Schätzungen des Unternehmens nach vollständig umgesetztem
Basel-3 basieren auf dessen gegenwärtigem Verständnis der
standardisierten und weitergehenden Ansätze der Regelungen nach
Basel 3, in dem alle Genehmigungen für das Regulierungsmodell
übernommen wurden, außer der potenziellen Reduzierung der
risikogewichteten Aktiva, die sich aus dem Wegfall des Zuschlags
für den umfassenden Risikoansatz ergibt. Die Basel-3-Richtlinien
erfordern die Genehmigung bestimmter Modelle, die im Rahmen
risikogewichteter Anlagenberechnungen verwendet werden, durch die
Bankenaufsicht. Wenn diese Modelle nicht genehmigt werden, hätte
dies wahrscheinlich ungünstige, in einigen Fällen maßgebliche,
Einflüsse auf das Kapitalverhältnis des Unternehmens.
(7) Die Tier-1-Stammkapitalquote entspricht dem Tier-1-Kapital
ohne Berücksichtigung von Vorzugsaktien, Trust Preferred
Securities, Hybrid-Wertpapieren und Minderheitsbeteiligungen,
geteilt durch Risikoaktiva.
(8) Die reale Eigenkapitalquote entspricht dem realen
Eigenkapital der Aktionäre zum Periodenende, geteilt durch die
materiellen Verm�genswerte zum Periodenende. Die reale
Eigenkapitalquote entspricht dem realen Eigenkapital der Aktionäre
zum Periodenende, geteilt durch die materiellen Verm�genswerte am
Periodenende. Reales Eigenkapital der Aktionäre und materielle
Verm�genswerte sind nicht-GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Wir sind
der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht-GAAP-konformen
Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der
Konzernergebnisse bietet. M�glicherweise definieren oder berechnen
andere Unternehmen nicht-GAAP-konforme Finanzkennzahlen auf andere
Weise. Siehe Überleitungen zu GAAP-Finanzkennzahlen auf den Seiten
22-24.
k. A. = keine Angabe
n. a. = nicht aussagekräftig
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu
eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen
Berichtszeitraums übereinstimmen.
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
Quartalsergebnisse nach Geschäftssegment (in Millionen
US-Dollar)
Drittes Quartal 2014
Consumer &
Business
Banking
Consumer
Real Estate
Services
GWIM Global
Banking
Global
Markets
Alle
Sonstigen
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis) (1)
$
7.511 $ 1.093 $ 4.666 $
4.093 $ 4.136 $ (65 )
Rückstellungen für Kreditausfälle
617 286 (15
) (32 ) 45 (265 )
Zinsneutrale Aufwendungen
3.979 7.275 3.403
1.904 2.936 245 Nettoertrag/(-verlust)
1.856 (5.184 ) 813 1.414
769 500 Rendite bezogen auf das durchschnittliche
zugeordnete Kapital (2)
24,97 % n. a.
26,98 % 18,09 % 9,00 %
n. a.
Bilanz
Durchschnitt Summe der Kredite und Leasingverträge
$
160.879 $ 87.971 $ 121.002
$ 267.047 $ 62.939 $
199.403 Gesamtsumme Einlagen
545.116 n. a.
239.352 265.721 n. a. 29.268
Zugeteiltes Kapital (2)
29.500 23.000 12.000
31.000 34.000 n. a.
Periodenende
Summe der Kredite und Leasingverträge
$ 161.345
$ 87.962 $ 122.395 $
268.612 $ 62.645 $ 188.356
Gesamtsumme Einlagen
546.791 n. a. 238.710
255.177 n. a. 25.109 Zweites Quartal
2014
Consumer &
Business
Banking
Consumer
Real Estate
Services
GWIM Global
Banking
Global
Markets
Alle
Sonstigen
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis) (1) $ 7.371 $
1.390 $ 4.589 $ 4.179 $ 4.583 $ (152 ) Rückstellungen für
Kreditausfälle 534 (20 ) (8 ) 132 19 (246 ) Zinsneutrale
Aufwendungen 3.984 5.895 3.445 1.900 2.863 454
Nettoertrag/(-verlust) 1.797 (2.798 ) 726 1.352 1.100 114 Rendite
bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital (2) 24,45 %
n. a. 24,37 % 17,51 % 13,01 % n. a.
Bilanz
Durchschnitt Summe der Kredite und Leasingverträge $ 160.240
$ 88.257 $ 118.512 $ 271.417 $ 63.579 $ 210.575 Gesamtsumme
Einlagen 543.567 n. a. 240.042 258.937 n. a. 35.851 Zugeteiltes
Kapital (2) 29.500 23.000 12.000 31.000 34.000 n. a.
Periodenende Summe der Kredite und Leasingverträge $ 161.142
$ 88.156 $ 120.187 $ 270.683 $ 66.260 $ 205.471 Gesamtsumme
Einlagen 545.530 n. a. 237.046 270.268 n. a. 32.000 Drittes
Quartal 2013
Consumer &
Business
Banking
Consumer
Real Estate
Services
GWIM Global
Banking
Global
Markets
Alle
Sonstigen
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis) (1) $ 7.524 $
1.577 $ 4.390 $ 4.008 $ 3.219 $ 1.025 Rückstellungen für
Kreditausfälle 761 (308 ) 23 322 47 (549 ) Zinsneutrale
Aufwendungen 3.967 3.403 3.247 1.923 2.881 968
Nettoertrag/(-verlust) 1.787 (990 ) 720 1.137 (875 ) 718 Rendite
bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital(2) 23,67 % n.
a. 28,71 % 19,63 % n. a. n. a.
Bilanz
Durchschnitt Summe der Kredite und Leasingverträge $ 165.719
$ 88.406 $ 112.752 $ 260.085 $ 64.491 $ 232.525 Gesamtsumme
Einlagen 522.009 n. a. 239.663 239.189 n. a. 35.419 Zugeteiltes
Kapital (2) 30.000 24.000 10.000 23.000 30.000 n. a.
Periodenende Summe der Kredite und Leasingverträge $ 167.257
$ 87.586 $ 114.175 $ 267.165 $ 68.662 $ 229.547 Gesamtsumme
Einlagen 526.836 n. a. 241.553 262.502 n. a. 30.909
(1) Vollständige Steueraufwandäquivalenz-Basis ist ein
Leistungsmerkmal, das von der Geschäftsführung im operativen
Geschäft verwendet wird, da sie der Ansicht ist, dass es den
Investoren ein genaueres Bild der Zinsmarge für Vergleichszwecke
bietet.
(2) Die Rendite des durchschnittlichen zugeordneten Kapitals
berechnet sich als Nettogewinn, bereinigt um Kosten für
Finanzierungen und Ertragskredite und bestimmte Aufwendungen im
Zusammenhang mit immateriellen Werten, geteilt durch das
durchschnittliche wirtschaftliche Kapital. Zugeordnetes Kapital und
die entsprechende Rendite sind nicht-GAAP-konforme
Finanzkennzahlen. Der Konzern ist der Ansicht, dass die Verwendung
dieser nicht-GAAP-konformen Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit
bei der Beurteilung der Ergebnisse der Bereiche bietet.
M�glicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese
Kennzahlen auf andere Weise. (Siehe Anlage A:
Nicht-GAAP-Überleitungen – Überleitungen zu GAAP-konformen
Finanzkennzahlen auf Seiten 22-24.)
n. a. = nicht aussagekräftig
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu in die
Bereiche eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des
gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
Ergebnisse seit Jahresbeginn nach Geschäftssegment (in
Millionen US-Dollar)
Neunmonatszeitraum zum 30. September
2014
Consumer &
Business
Banking
Consumer
Real Estate
Services
GWIM Global
Banking
Global
Markets
Alle
Sonstigen
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis) (1)
$
22.320 $ 3.675 $ 13.802
$ 12.541 $ 13.731 $ 92
Rückstellungen für Kreditausfälle
1.963 291 —
365 83 (646 ) Zinsneutrale Aufwendungen
11.912 21.290 10.207 5.832 8.875
2.405 Nettoertrag/(-verlust)
5.327 (13.003
) 2.268 4.002 3.178 411 Rendite
bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital (2)
24,16 % n. a. 25,37 %
17,27 % 12,52 % n. a.
Bilanz
Durchschnitt Summe der Kredite und Leasingverträge
$
161.055 $ 88.378 $ 118.505
$ 269.963 $ 63.402 $
209.057 Gesamtsumme Einlagen
541.119 n. a.
240.716 260.398 n. a. 33.147
Zugeteiltes Kapital (2)
29.500 23.000 12.000
31.000 34.000 n. a. Periodenende Summe
der Kredite und Leasingverträge
$ 161.345 $
87.962 $ 122.395 $ 268.612
$ 62.645 $ 188.356 Gesamtsumme Einlagen
546.791 n. a. 238.710 255.177 n.
a. 25.109 Neunmonatszeitraum zum 30. September
2013
Consumer &
Business
Banking
Consumer
Real Estate
Services
GWIM Global
Banking
Global
Markets
Alle
Sonstigen
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis) (1) $ 22.369 $
6.003 $ 13.310 $ 12.176 $ 12.192 $ 2.050 Rückstellungen für
Kreditausfälle 2.680 318 30 634 36 (478 ) Zinsneutrale Aufwendungen
12.287 12.161 9.770 5.608 8.724 3.357 Nettoertrag/(-verlust) 4.638
(4.058 ) 2.199 3.718 1.199 296 Rendite bezogen auf das
durchschnittliche zugeordnete Kapital(2) 20,70 % n. a. 29,57 %
21,62 % 5,37 % n. a.
Bilanz
Durchschnitt Summe der Kredite und Leasingverträge $ 165.052
$ 90.478 $ 109.499 $ 253.335 $ 57.886 $ 238.638 Gesamtsumme
Einlagen 515.655 n. a. 242.757 229.206 n. a. 35.063 Zugeteiltes
Kapital (2) 30.000 24.000 10.000 23.000 30.000 n. a.
Periodenende Summe der Kredite und Leasingverträge $ 167.257
$ 87.586 $ 114.175 $ 267.165 $ 68.662 $ 229.547 Gesamtsumme
Einlagen 526.836 n. a. 241.553 262.502 n. a. 30.909
(1) Vollständige Steueraufwandäquivalenz-Basis ist ein
Leistungsmerkmal, das von der Geschäftsführung im operativen
Geschäft verwendet wird, da sie der Ansicht ist, dass es den
Investoren ein genaueres Bild der Zinsmarge für Vergleichszwecke
bietet.
(2) Die Rendite des durchschnittlichen zugeordneten Kapitals
berechnet sich als Nettogewinn, bereinigt um Kosten für
Finanzierungen und Ertragskredite und bestimmte Aufwendungen im
Zusammenhang mit immateriellen Werten, geteilt durch das
durchschnittliche wirtschaftliche Kapital. Zugeordnetes Kapital und
die entsprechende Rendite sind nicht-GAAP-konforme
Finanzkennzahlen. Der Konzern ist der Ansicht, dass die Verwendung
dieser nicht-GAAP-konformen Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit
bei der Beurteilung der Ergebnisse der Bereiche bietet.
M�glicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese
Kennzahlen auf andere Weise. (Siehe Anlage A:
Nicht-GAAP-Überleitungen – Überleitungen zu GAAP-konformen
Finanzkennzahlen auf Seiten 22-24.)
n. a. = nicht aussagekräftig
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu in die
Bereiche eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des
gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
Ergänzende Finanzdaten
(in Millionen
US-Dollar)
Daten auf Basis
vollständiger Steueraufwandäquivalenz (FTE)
(1)
eunmonatszeitraum bis30. September
DrittesQuartal 2014 ZweitesQuartal2014
DrittesQuartal2013
2014 2013 Nettozinserträge
$
30.956 $ 32.125
$ 10.444 $ 10.226 $ 10.479
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen
66.161 68.100
21.434 21.960 21.743 Nettorendite (2)
2,27 %
2,35 %
2,29 % 2,22 % 2,33 % Effizienzkennzahl
91,47 76,22
92,10 84,43 75,38
Sonstige
Daten
30. September 2014 30. Juni2014 30. September2013
Zahl der Bankniederlassungen – USA
4.947 5.023 5.243 Zahl
der markeneigenen Geldautomaten – USA
15.675 15.976 16.201
Vollzeit-Mitarbeiter am Ende der Berichtsperiode
229.538
233.201 247.943
(1) FTE-Basis ist eine nicht-GAAP-konforme Kennzahl. FTE-Basis
ist ein Leistungsmerkmal, das von der Geschäftsleitung im
operativen Geschäft verwendet wird, da sie der Ansicht ist, dass es
den Investoren ein genaueres Bild der Zinsmarge für
Vergleichszwecke bietet. Siehe Überleitungen zu
GAAP-Finanzkennzahlen auf den Seiten 22-24.
(2) Ab dem ersten Quartal 2014 sind verzinsliche Einlagen bei
der Federal Reserve (Notenbank der USA) und verschiedenen
Notenbanken außerhalb der USA in den verzinslichen Verm�genswerten
verbucht. Gewinne aus früheren Berichtszeiträumen wurden neu
eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen
Berichtszeitraums übereinstimmen.
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu
eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen
Berichtszeitraums übereinstimmen.
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
Abstimmungen mit GAAP-konformen Finanzkennzahlen (in
Millionen US-Dollar)
Der Konzern bewertet ihre Geschäftstätigkeit auf FTE-Grundlage,
eine nicht-GAAP-konforme Finanzkennzahl. Der Konzern ist der
Ansicht, dass die Verwaltung der Geschäfte mit Nettozinserträgen
auf FTE-Grundlage ein genaueres Bild des Zinsertrags zu
Vergleichszwecken bietet. Die Gesamterträge abzüglich
Zinsaufwendungen umfassen Nettozinserträge auf FTE-Grundlage und
zinsneutrale Erträge. Der Konzern betrachtet damit zusammenhängende
Quoten und Analysen (d. h. Effizienzkennzahlen und
Nettorendite) auf FTE-Grundlage. Um die FTE-Grundlage zu erhalten,
wird der Nettozinsertrag so angepasst, dass die steuerfreien
Erträge auf einer äquivalenten Basis vor Steuern mit entsprechender
Steigerung der Ertragsteueraufwendungen widergespiegelt werden. Für
die Zwecke dieser Berechnung verwendet der Konzern den gesetzlichen
US-Bundesertragsteuersatz von 35 Prozent. Durch diese Kennzahl wird
die Vergleichbarkeit der Nettozinserträge, die aus versteuerbaren
und steuerfreien Quellen entstehen, gewährleistet. Die
Effizienzkennzahl misst die Kosten der Erwirtschaftung eines
Ertrags von einem Dollar, und die Nettorendite misst die
Basispunkte, welche der Konzern gegenüber den Finanzierungskosten
verdient.
Der Konzern bewertet ihre Geschäftstätigkeit darüber hinaus auf
Grundlage folgender Quoten, bei denen materielles Eigenkapital,
eine nicht-GAAP-konforme Finanzkennzahl, verwendet wird.
Materielles Eigenkapital stellt das bereinigte Eigenkapital der
Aktionäre oder Stammaktionäre dar, das um den Goodwill und
immaterielle Verm�genswerte (ohne Hypothekenbedienungsrechte)
verringert wurde, abzüglich der damit verbundenen latenten
Steuerschulden. Die Rendite auf das durchschnittliche materielle
Eigenkapital der Stammaktionäre misst den Beitrag der Gesellschaft
zu den Erträgen als Prozentsatz des bereinigten durchschnittlichen
Eigenkapitals der Stammaktionäre. Die materielle Stammkapitalquote
stellt das gesamte Eigenkapital der Stammaktionäre am Periodenende
dar, geteilt durch die Summe der Aktiva abzüglich Goodwill und
immaterieller Verm�genswerte (ohne Hypothekenbedienungsrechte),
abzüglich der damit verbundenen latenten Steuerschulden. Die
Rendite auf das durchschnittliche materielle Eigenkapital der
Aktionäre misst den Beitrag der Gesellschaft zu den Erträgen als
Prozentsatz des bereinigten durchschnittlichen Eigenkapitals der
Aktionäre. Die materielle Eigenkapitalquote stellt das bereinigte
Eigenkapital der Aktionäre am Periodenende dar, geteilt durch die
Summe der Aktiva abzüglich Goodwill und immaterieller
Verm�genswerte (ohne Hypothekenbedienungsrechte), abzüglich der
damit verbundenen latenten Steuerschulden. Der materielle Buchwert
pro Stammaktie stellt das gesamte Eigenkapital der Stammaktionäre
am Periodenende dar, das durch die umlaufenden Stammaktien am
Periodenende dividiert wird. Diese Kennzahlen werden verwendet, um
die Eigenkapitalnutzung der Gesellschaft zu bewerten. Darüber
hinaus verwenden Rentabilitäts-, Beziehungs- und Investmentmodelle
jeweils die Rendite bezogen auf das durchschnittliche reale
Eigenkapital der Aktionäre als Hauptmaßstab für unsere
Gesamtwachstumsziele.
Zusätzlich dazu bewertet der Konzern die Ergebnisse seiner
Geschäftsfelder auf der Grundlage von Kennzahlen, die
durchschnittliches zugeordnetes Kapital benutzen. Der Konzern teilt
ihren Geschäftssegmenten Kapital nach einer Methode zu, die den
Effekt von regulatorischen Kapitalanforderungen zusätzlich zu den
auf internen Risiken basierenden Kapitalmodellen in Erwägung zieht.
Bei den auf internen Risiken basierenden Kapitalmodellen wird eine
auf Risiken abgestimmte Methode angewendet, die Kredit-, Markt-,
Zinssatz-, Geschäfts- und Betriebsrisikokomponenten jedes Bereichs
beinhaltet. Die Rendite des durchschnittlichen zugeordneten
Kapitals berechnet sich als Nettogewinn, bereinigt um Kosten für
Finanzierungen und Ertragskredite und bestimmte Aufwendungen im
Zusammenhang mit immateriellen Werten, geteilt durch das
durchschnittliche wirtschaftliche Kapital. Zugeordnetes Kapital und
die entsprechende Rendite sind nicht-GAAP-konforme
Finanzkennzahlen. Die Kapitalallokation wird regelmäßig überprüft,
und auf der Grundlage zahlreicher Erwägungen, darunter
Geschäftssegmentrisiken und Risikoprofile, regulierungsbeh�rdliche
Auflagen und Strategiepläne, werden Feinabstimmungen vorgenommen.
Als Teil dieses Prozesses glich der Konzern im ersten Quartal 2014
die seinen Geschäftssegmenten zugeordneten Kapitalbeträge an. Zu
diesen Änderungen geh�rte eine Verringerung des nicht zugeordneten
Kapitals, die sich in Alle Sonstigen widerspiegelt, und eine
insgesamte Erh�hung des den Geschäftssegmenten zugeordneten
Kapitals. Frühere Abrechnungszeiträume wurden nicht angepasst.
Siehe die Tabellen unten und auf Seiten 23-24 für Überleitungen
dieser nicht GAAP-konformen Kennzahlen mit Finanzkennzahlen, die
durch die GAAP für die Dreimonatszeiträume zum 30. September 2014
und 2013, und die drei Monate bis zum 30. September 2014, 30. Juni
2014 und 30. September 2013 definiert sind. Der Konzern ist der
Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht-GAAP-konformen
Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der
Konzernergebnisse bietet. M�glicherweise definieren oder berechnen
andere Unternehmen ergänzende Finanzdaten auf andere Weise.
eunmonatszeitraum bis30. September
DrittesQuartal 2014
ZweitesQuartal2014 DrittesQuartal2013
2014
2013
Überleitung von
Nettozinsertrag zu Nettozinsertrag auf vollständiger
Steueraufwandäquivalenzgrundlage
Nettozinserträge
$ 30.317 $ 31.479
$
10,219 $ 10.013 $ 10.266 Berichtigung der Daten unter
vollständiger Steueraufwandäquivalenz
639 646
225 213 213
Net interest income on a
fully taxable-equivalent basis $ 30.956 $
32.125
$ 10.444 $ 10.226 $
10.479
Umrechnung des
Gesamtertrags abzüglich Zinsaufwendungen zum Gesamtertrag abzüglich
Zinsaufwendungen auf
Steueraufwandäquivalenzgrundlage
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen
$
65.522 $ 67.454
$ 21,209 $ 21.747 $ 21.530
Berichtigung der Daten unter vollständiger Steueraufwandäquivalenz
639 646
225 213 213
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen auf
Steueraufwandäquivalenzbasis $ 66.161 $
68.100
$ 21.434 $ 21.960 $
21.743
Überleitung von
Ertragsteueraufwendungen zu Ertragsteueraufwendungen auf
vollständiger Steueraufwandäquivalenzbasisut
Ertragsteueraufwendungen
$ 762 $ 4,335
$ 663 $ 504 $ 2.348 Berichtigung der Daten unter
vollständiger Steueraufwandäquivalenz
639 646
225 213 213
Ertragsteueraufwendungen
auf Steueraufwandäquivalenzbasis $ 1.401 $
4.981
$ 888 $ 717 $ 2.561
Überleitung des
durchschnittlichen Eigenkapitals der Stammaktionäre zum
durchschnittlichen realen Eigenkapital der
Stammaktionäre
Eigenkapital der Stammaktionäre
$ 222.593 $
217.922
$ 222.372 $ 222.215 $ 216.766 Firmenwert
(Goodwill)
(69.818 ) (69.926 )
(69.792
) (69.822 ) (69.903 ) Immaterielle Verm�genswerte (ohne
Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten)
(5.232
) (6.269 )
(4.992 ) (5.235 ) (5.993 ) Damit
verbundene latente Steuerschulden
2,114 2.360
2.077 2.100 2.296
Reales
Eigenkapital der Stammaktionäre $ 149.657
$ 144.087
$ 149.665 $ 149.258 $
143.166
Überleitung des
durchschnittlichen Eigenkapitals der Aktionäre zum
durchschnittlichen realen Eigenkapital der Aktionäre
Eigenkapital der Aktionäre
$ 236.801 $ 234.126
$ 238.038 $ 235.797 $ 230.392 Firmenwert (Goodwill)
(69.818 ) (69.926 )
(69.792 ) (69.822 )
(69.903 ) Immaterielle Verm�genswerte (ohne Berücksichtigung von
Hypothekenbedienungsrechten)
(5.232 ) (6.269 )
(4.992 ) (5.235 ) (5.993 ) Damit verbundene latente
Steuerschulden
2,114 2.360
2.077
2.100 2.296
Reales Eigenkapital der Aktionäre
$ 163.865 $ 160.291
$
165.331 $ 162.840 $ 156.792
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu
eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen
Berichtszeitraums übereinstimmen.
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
(in
Millionen US-Dollar, außer bei Angaben je Aktie, Aktien in Tausend)
eunmonatszeitraum bis30. September
DrittesQuartal 2014 ZweitesQuartal2014
DrittesQuartal2013
2014 2013
Überleitung des
Eigenkapitals der Stammaktionäre zum Periodenende zum realen
Eigenkapital der Stammaktionäre zum Periodenende
Eigenkapital der Stammaktionäre
$ 221.168 $
218.967
$ 221.168 $ 222.565 $ 218.967 Firmenwert
(Goodwill)
(69.784 ) (69.891 )
(69.784
) (69.810 ) (69.891 ) Immaterielle Verm�genswerte (ohne
Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten)
(4.849
) (5.843 )
(4.849 ) (5.099 ) (5.843 ) Damit
verbundene latente Steuerschulden
2.019 2.231
2.019 2.078 2.231
Reales
Eigenkapital der Stammaktionäre $ 148.554
$ 145.464
$ 148.554 $ 149.734 $
145.464
Überleitung des
Eigenkapitals der Aktionäre zum Periodenende zum realen
Eigenkapital der Aktionäre
Eigenkapital der Aktionäre
$ 239.081 $ 232.282
$ 239.081 $ 237.411 $ 232.282 Firmenwert (Goodwill)
(69.784 ) (69.891 )
(69.784 ) (69.810 )
(69.891 ) Immaterielle Verm�genswerte (ohne Berücksichtigung von
Hypothekenbedienungsrechten)
(4.849 ) (5.843 )
(4.849 ) (5.099 ) (5.843 ) Damit verbundene latente
Steuerschulden
2.019 2.231
2.019
2.078 2.231
Reales Eigenkapital der Aktionäre
$ 166.467 $ 158.779
$
166.467 $ 164.580 $ 158.779
Überleitung der
Verm�genswerte zum Periodenende zu den materiellen Verm�genswerten
zum Periodenende
Gesamtverm�gen
$ 2.123.613 $ 2.126.653
$ 2.123.613 $ 2.170.557 $ 2.126.653 Firmenwert
(Goodwill)
(69.784 ) (69.891 )
(69.784
) (69.810 ) (69.891 ) Immaterielle Verm�genswerte (ohne
Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten)
(4.849
) (5.843 )
(4.849 ) (5.099 ) (5.843 ) Damit
verbundene latente Steuerschulden
2.019 2.231
2.019 2.078 2.231
Materielle
Verm�genswerte $ 2.050.999 $ 2.053.150
$ 2.050.999 $ 2.097.726 $
2.053.150
Buchwert pro
Stammaktie
Eigenkapital der Stammaktionäre
$ 221.168 $
218.967
$ 221.168 $ 222.565 $ 218.967 Ausgegebene und
im Umlauf befindliche Stammaktien zum Periodenende
10.515.894 10.683.282
10.515.894 10.515.825
10.683.282
Buchwert pro Stammaktie $ 21,03 $
20,50
$ 21,03 $ 21,16 $ 20,50
Materieller
Buchwert pro Stammaktie
Reales Eigenkapital der Stammaktionäre
$
148.554 $ 145.464
$ 148.554 $ 149.734 $
145.464 Ausgegebene und im Umlauf befindliche Stammaktien zum
Periodenende
10.515.894 10.683.282
10.515.894
10.515.825 10.683.282
Materieller Buchwert pro Stammaktie
$ 14,13 $ 13,62
$ 14,13 $ 14,24 $ 13,62
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu
eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen
Berichtszeitraums übereinstimmen.
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
Bank of America Corporation
und Tochtergesellschaften
(in
Millionen US-Dollar)
eunmonatszeitraum bis30.
September DrittesQuartal 2014
ZweitesQuartal2014 DrittesQuartal2013
2014 2013 Überleitung
von Rendite auf durchschnittliches zugeordnetes Kapital
(1)
Consumer &
Business Banking
Ausgewiesener Nettogewinn
$ 5.327 $ 4.638
$ 1.856 $ 1.797 $ 1.787 Berichtigung im Zusammenhang
mit immateriellen Werten(2)
3 6
1
1 2
Bereinigter Nettogewinn $
5.330 $ 4.644
$ 1.857 $
1.798 $ 1.789 Durchschnittliches zugeordnetes
Kapital(3)
$ 61.458 $ 62.050
$ 61.441 $
61.459 $ 62.024 Berichtigung im Zusammenhang mit Goodwill und einem
Prozentsatz immaterieller Werte
(31.958 ) (32.050 )
(31.941 ) (31.959 ) (32.024 )
Durchschnittliches
zugeordnetes Kapital $ 29.500 $ 30.000
$ 29.500 $ 29.500 $ 30.000
Global Wealth
& Investment Management
Ausgewiesener Nettogewinn
$ 2.268 $ 2.199
$ 813 $ 726 $ 720 Berichtigung im Zusammenhang mit
immateriellen Werten(2)
10 13
4
3 4
Bereinigter Nettogewinn $
2.278 $ 2.212
$ 817 $ 729
$ 724 Durchschnittliches zugeordnetes
Kapital(3)
$ 22.223 $ 20.302
$ 22.204 $
22.222 $ 20.283 Berichtigung im Zusammenhang mit Goodwill und einem
Prozentsatz immaterieller Werte
(10.223 ) (10.302 )
(10.204 ) (10.222 ) (10.283 )
Durchschnittliches
zugeordnetes Kapital $ 12.000 $ 10.000
$ 12.000 $ 12.000 $ 10.000
Global
Banking
Ausgewiesener Nettogewinn
$ 4.002 $ 3.718
$ 1.414 $ 1.352 $ 1.137 Berichtigung im Zusammenhang
mit immateriellen Werten(2)
1 2
1
— 1
Bereinigter Nettogewinn $
4.003 $ 3.720
$ 1.415 $
1.352 $ 1.138 Durchschnittliches zugeordnetes
Kapital(3)
$ 53.405 $ 45.412
$ 53,402 $
53.405 $ 45.413 Berichtigung im Zusammenhang mit Goodwill und einem
Prozentsatz immaterieller Werte
(22.405 ) (22.412 )
(22.402 ) (22.405 ) (22.413 )
Durchschnittliches
zugeordnetes Kapital $ 31.000 $ 23.000
$ 31.000 $ 31.000 $ 23.000
Global
Markets
Berichteter Nettogewinn (-verlust)
$ 3.178 $
1.199
$ 769 $ 1.100 $ (875 ) Berichtigung im
Zusammenhang mit immateriellen Werten(2)
7 6
3 2 2
Angepasster Nettogewinn
(-verlust) $ 3.185 $ 1.205
$
772 $ 1.102 $ (873 ) Durchschnittliches
zugeordnetes Kapital(3)
$ 39.373 $ 35.366
$
39.371 $ 39.373 $ 35.369 Berichtigung im Zusammenhang mit
Goodwill und einem Prozentsatz immaterieller Werte
(5.373
) (5.366 )
(5.371 ) (5.373 ) (5.369 )
Durchschnittliches zugeordnetes Kapital $
34.000 $ 30.000
$ 34.000
$ 34.000 $ 30.000
(1) Es gibt keine Anpassungen beim ausgewiesenen
Nettogewinn/(-verlust) oder dem durchschnittlichen zugeordneten
Kapital für Consumer Real Estate Services.
(2) Bezeichnet Kosten für Finanzierungen und Ertragskredite und
bestimmte Aufwendungen auf immaterielle Werte.
(3) Das durchschnittliche zugeordnete Kapital setzt sich aus dem
durchschnittlich zugeordneten Kapital zuzüglich des Kapitals für
die speziell dem Geschäftssegment zugeordneten Goodwill und
immateriellen Verm�genswerte zusammen.
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu
eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen
Berichtszeitraums übereinstimmen.
Diese Angaben sind vorläufig und gründen auf
den zum Zeitpunkt der Vorlage verfügbaren Unternehmensdaten.
Die Ausgangssprache, in der der Originaltext ver�ffentlicht
wird, ist die offizielle und autorisierte Version. Übersetzungen
werden zur besseren Verständigung mitgeliefert. Nur die
Sprachversion, die im Original ver�ffentlicht wurde, ist
rechtsgültig. Gleichen Sie deshalb Übersetzungen mit der originalen
Sprachversion der Ver�ffentlichung ab.
Ansprechpartner für Anleger:Lee McEntire, Bank of America,
1-980-388-6780Jonathan Blum, Bank of America (Fixed Income),
1-212-449-3112Ansprechpartner für Presse:Jerry Dubrowski, Bank of
America, 1-980-388-2840jerome.f.dubrowski@bankofamerica.com
Bank of America (NYSE:BAC)
Historical Stock Chart
From Mar 2024 to Apr 2024
Bank of America (NYSE:BAC)
Historical Stock Chart
From Apr 2023 to Apr 2024